Preparazione e presentazione dell'imposta sul reddito canadese
Quale dichiarazione dei redditi canadese avete bisogno per le vostre piccole imprese?
La dichiarazione dei redditi che devi compilare e archiviare per la tua piccola impresa dipende da come è strutturata la tua attività.
Se la tua azienda è una ditta individuale o una partnership , puoi segnalare il reddito della tua azienda sul modulo T1 dell'imposta sul reddito personale. Il tuo business di piccole dimensioni sei tu, per così dire, e il pacchetto di dichiarazione dei redditi T1 include il modulo T2125 (Dichiarazione di attività commerciali o professionali), che utilizzerai per segnalare il tuo reddito aziendale.
Se la tua piccola impresa è incorporata , segnalerai il tuo reddito aziendale su una dichiarazione dei redditi delle persone giuridiche T2. Legalmente, la tua piccola impresa incorporata è un'entità separata e deve compilare e presentare la propria dichiarazione dei redditi canadese. (Si noti che, come un'altra entità legale separata, dovrà anche compilare e presentare la propria dichiarazione dei redditi personale T1 separata).
Quali sono le spese aziendali legittime alle imposte sul reddito canadese?
Prima di sederti per completare la tua dichiarazione dei redditi canadese o prendere la tua dichiarazione dei redditi e tutti i tuoi moduli e documenti pertinenti al tuo commercialista , è utile sapere quali spese aziendali si qualificano come deduzioni dall'imposta sul reddito canadese e quali no.
- Massimizza le tue detrazioni dalle imposte sul reddito aziendale - Questa prima rata di preparazione per archiviare le tue coperture fiscali sul reddito canadese tenendo traccia delle tue entrate, deduzioni delle imposte sul reddito relative al costo di fare affari e detrazioni delle imposte sul reddito per le attività domestiche.
- Altri modi per massimizzare le detrazioni dalle imposte sul reddito delle imprese : apprendere le regole per le spese aziendali del veicolo, le spese di viaggio, l'assunzione del figlio o del coniuge, le spese pubblicitarie e il tipo di spese aziendali che rientrano nella categoria "altro" dell'Agenzia delle entrate del Canada.
- L' indice canadese delle spese di lavoro fornisce un modo rapido per scoprire se una determinata spesa aziendale si qualifica come una deduzione legittima dell'imposta sul reddito canadese e quali sono le regole per reclamare quella particolare spesa aziendale.
Detrazioni di imposte sul reddito canadesi a domicilio
- Deduzioni sull'imposta sul reddito di proprietà domestiche e di proprietà a domicilio - Essendo proprietario di un'impresa domiciliare ha alcuni vantaggi fiscali dell'imposta sul reddito canadese. Le spese di business relative alla manutenzione della casa e alla proprietà della casa sono due tipi comuni di spese aziendali che trascurano i proprietari di casa.
- 6 Detrazioni di imposte sul reddito a domicilio che non vuoi perdere - Sebbene queste sei detrazioni fiscali sul reddito canadese non siano le uniche spese aziendali che potresti essere in grado di rivendicare se stai gestendo un'attività basata sulla casa che si qualifica, sono " re "il migliore" in termini di riduzione dell'imposta sul reddito dovuta.
- Il calcolo della deduzione fiscale basata sull'imposta di domicilio spiega le regole per richiedere la spesa per uso aziendale di casa e come calcolare l'importo della detrazione se l'attività domiciliare è idonea.
Detrazioni di imposta sul reddito canadese che dovreste conoscere
- Indennità in conto capitale - Nessuna discussione sull'imposta sul reddito e sulle piccole imprese canadesi sarebbe completa senza menzionare il Capital Cost Allowance (CCA). Scopri come calcolare il CCA qui e come ottenere il massimo dalla tua richiesta di indennità in conto capitale qui .
- RRSP - I piani di risparmio previdenziale registrati sono la migliore deduzione delle imposte sul reddito canadese per le piccole imprese canadesi che sono strutturate come ditte individuali o società di persone. Scopri quali sono i limiti di contribuzione RRSP e come temporizzare i tuoi contributi RRSP per il massimo impatto fiscale.
- SR & ED - Molte piccole imprese hanno l'impressione che gli incentivi fiscali per la ricerca e lo sviluppo siano qualcosa che solo le imprese più grandi o incorporate possono utilizzare, il che non è vero. Il programma di crediti d'imposta SR & ED può essere applicato anche alla tua piccola impresa.
- Regali ai dipendenti come detrazioni fiscali sul reddito canadese - Se sei il generoso datore di lavoro che regali i tuoi dipendenti, ti consigliamo di leggere questo articolo sulle regole di detrazione dell'imposta sul reddito per i regali.
Articoli di imposta sul reddito canadese per persone fai-da-te
- La tua dichiarazione dei redditi dei redditi aziendali First fornisce dettagli su come compilare la dichiarazione dei redditi personali T1, la dichiarazione dei redditi canadese che devi compilare e archiviare se la tua attività è strutturata come impresa individuale o partnership.
- Se possiedi una società che fa affari in Canada, consulta la guida Corporate Tax Canada per conoscere i dettagli su come preparare e archiviare l'imposta sul reddito delle società, comprese le aliquote fiscali aziendali correnti, che possono utilizzare il T2 Short Return, quando l'imposta sul reddito delle società è dovuto e altro ancora.
- I migliori programmi software fiscali canadesi presentano quello che considero il miglior software fiscale per le piccole imprese. La maggior parte di questi può essere utilizzata per completare le dichiarazioni dei redditi delle società T2 e le dichiarazioni dei redditi personali T1.
- Le domande arrivano sempre quando lavori sulla tua imposta sul reddito. Queste domande frequenti sull'imposta sul reddito canadese per le piccole imprese forniscono risposte a domande che vanno da come avere un business che non ha fatto soldi nell'anno fiscale in questione influisce sulla tua attività attraverso il da farsi se non puoi pagare l'imposta sul reddito canadese che devi.
Se un contabile sta preparando la tua imposta sul reddito canadese
Molte piccole imprese preferiscono avere un contabile o un altro preparatore fiscale certificato completare le loro dichiarazioni dei redditi canadesi per loro piuttosto che farlo da soli. La competenza e il risparmio di tempo sono due ovvi motivi, ma avere il "sigillo" di un professionista fiscale sulla dichiarazione dei redditi canadese delle piccole imprese può anche far risparmiare preoccupazione.
- Per prima cosa, se scegli di percorrere questa strada. Scopri come trovare un buon commercialista se la tua piccola impresa non ne ha già uno.
- Solo prendere un cassetto pieno di documenti assortiti per il tuo commercialista è un'idea davvero pessima (e costosa). Ottenere i tuoi registri fiscali Pronto per il tuo commercialista indica quali documenti il tuo commercialista o altro preparatore fiscale certificato ha davvero bisogno.
Articoli per coloro che completano la dichiarazione dei redditi societaria canadese
- La Canadian Tax Tax Guide è la tua unica pagina di informazioni fiscali se gestisci una società in Canada. Fornisce i dettagli su come preparare e archiviare l'imposta sul reddito delle società, incluse le attuali aliquote dell'imposta sulle società, che possono utilizzare il T2 Short Return, quando l'imposta sul reddito delle società è dovuta e altro ancora.
- Dal punto di vista fiscale, non tutte le società canadesi sono state create uguali. Qui ci sono i diversi tipi di società in Canada in quanto si riferiscono all'imposta sul reddito delle società canadesi.
- I migliori programmi fiscali canadesi includono software fiscale canadese che è in grado di aiutarti a compilare e presentare la tua dichiarazione dei redditi aziendale T2 se desideri fare la tua dichiarazione dei redditi societaria canadese.
Dovresti incorporare la tua piccola impresa ?
Diminuzione della responsabilità (rispetto a una ditta individuale o partnership) e vantaggi fiscali aziendali sono due dei motivi più comuni per la scelta della forma aziendale di business. Ma è la scelta giusta per la tua piccola impresa?
- In primo luogo, avere una lettura dei vantaggi e degli svantaggi dell'incorporazione e vedere se i vantaggi superano gli svantaggi nel tuo caso.
- Quindi dai un'occhiata ai vantaggi fiscali aziendali della Canadian Private Corporation . Se avete intenzione di incorporare, questo è il tipo di società canadese che si desidera avere fiscale.
Presentando la tua imposta sul reddito canadese
Quando hai un commercialista o un altro addetto alle imposte sul reddito professionale completa la tua dichiarazione dei redditi canadese per te, è normale che lui o lei archivi anche il / i modulo / i d'imposta sul reddito per te. Se stai registrando la tua dichiarazione dei redditi canadese da solo, l' Agenzia delle Entrate del Canada offre diverse opzioni.
- Gli individui (quelli che presentano le dichiarazioni dei redditi personali T1) possono presentare elettronicamente le dichiarazioni dei redditi utilizzando Netfile se soddisfano le condizioni. (Efile è la versione di Netfile utilizzata dai professionisti della preparazione fiscale.) La registrazione elettronica è disponibile anche per le società.
- Gli individui possono anche spedire per posta o consegnare le loro dichiarazioni dei redditi al centro fiscale Canada Revenue Agency appropriato.
Internet Presentando una dichiarazione dei redditi T2 (Corporate)
Poiché la maggior parte delle aziende utilizza già il software di elaborazione delle tasse commerciali, la CRA ha implementato la registrazione Internet obbligatoria per le società con un reddito lordo superiore a $ 1 milione (sebbene tutte le società siano incoraggiate a presentare una richiesta per via elettronica). Le uniche eccezioni sono le compagnie di assicurazione, alcune società non residenti e altre con requisiti di segnalazione unici.
Il ricavo lordo viene prelevato dagli elementi pubblicitari del GIFI (Indice generale di informazioni finanziarie) dai rendiconti finanziari:
Entrate lorde = riga 8299 (entrate totali) + riga 9659 (entrate totali dell'azienda)
Una società soggetta al deposito Internet obbligatorio può comunque inviare un documento di ritorno; tuttavia, la CRA valuterà una sanzione di $ 1000 per l'elaborazione aggiuntiva.
Utilizzo degli account online di CRA
Il CRA offre account online per tenere traccia dei tuoi dati fiscali indipendentemente dal fatto che la tua azienda sia incorporata o meno. Consulta gli account online dell'Agenzia delle entrate del Canada per le imprese per ulteriori informazioni, incluso come registrarti.
Rendere più leggero il carico fiscale dell'imposta sul reddito del prossimo anno
- Mentre la maggior parte di noi considera la gestione dei record aziendali come un'attività di scout e tende a dargli una bassa priorità, una buona gestione dei record non solo facilita la nostra vita lavorativa, ma può darci un vero sollievo dallo stress al momento dell'imposta. Qui ci sono 7 modi per rendere il record facile .
- Esistono modi legali per ridurre l'importo dell'imposta sul reddito canadese che la tua piccola impresa deve pagare ogni anno fiscale, ma devi agire per far sì che ciò avvenga. Inizia con 8 strategie fiscali per massimizzare le detrazioni sulle imposte sul reddito .