State dichiarando tutti i redditi da lavoro sulla vostra imposta sul reddito?
L'Agenzia delle Entrate del Canada (CRA) definisce il reddito aziendale come la somma totale del valore monetario che ottieni da qualsiasi attività che svolgi per profitto .
Ci sono due punti di questa definizione che sono fondamentali per la tua imposta sul reddito canadese .
1) Valore monetario
Uso la frase "valore monetario" anziché "denaro" perché il denaro potrebbe non essere quello che ottieni in cambio della tua manodopera o dei beni o servizi che offri.
Sia che lavori sulla macchina di qualcuno che ti mandi in contanti quando il lavoro è terminato o quando baratti i tuoi servizi aggiustando la macchina di qualcuno in cambio di lezioni su come usare un programma per computer, guadagni in entrambi i modi.
Il punto è che i beni oi servizi o i crediti che ricevi attraverso il baratto contano anche come reddito da lavoro, anche se nessun denaro reale cambia mano. (Vedi il bollettino di interpretazione IT-490 dell'Agenzia delle entrate del Canada, Transazioni di scambio per ulteriori informazioni al riguardo.)
2) La somma totale significa tutti
Se cerchi "reddito" sul sito web dell'Agenzia delle entrate del Canada, leggerai "La somma dei ricavi guadagnati in un determinato periodo di tempo". Ciò include ricavi da:
- stipendi
- salari
- benefici
- suggerimenti
- commissioni
- guadagna dalla gestione di un'impresa o di una professione
- investimenti
Nota che "la somma di tutti i ricavi" non è limitata ai ricavi presi in Canada, ma a tutti i ricavi che hai fatto in qualsiasi parte del mondo .
Pertanto, i prodotti e i servizi venduti a privati e aziende in altri paesi sono considerati entrate aziendali.
E anche il modo in cui rendi le entrate non è importante per il CRA. È importante rendersi conto che, da un punto di vista fiscale, non c'è differenza tra un business online e uno in mattoni .
I profitti che guadagni dal fare business online contano anche come reddito d'impresa.
E in realtà, non c'è alcuna differenza tra un business legale e uno illegale quando si tratta di imposta sul reddito - come hanno scoperto due spacciatori di Regina (CBC.ca). Oltre ad essere stati condannati per traffico di marijuana, riciclaggio di denaro e altri reati, hanno anche dovuto pagare le imposte sul reddito (e presumibilmente sanzioni) sui guadagni ottenuti male di circa $ 190.000. Il giudice del tribunale fiscale ha sottolineato che:
"È risaputo che un contribuente è soggetto a imposte sul suo reddito indipendentemente dalla sua fonte ... Un contribuente deve tenere libri e registri attendibili per tutto il suo reddito, incluso il reddito da fonti illegali".
Hai redditi da lavoro che non stai dichiarando?
Alcune persone si confondono sulla portata del reddito aziendale. Ad esempio, poiché non hanno registrato un'attività commerciale , pensano di non dover compilare il modulo T2125 e dichiarare il reddito aziendale quando stanno compilando il modulo di imposta sul reddito T1 (vedere Devo compilare l'imposta sul reddito canadese Modulo T2125? E come compilare il modulo T1 di imposta sul reddito in Canada come attività commerciale ).
Oppure pensano che, poiché non hanno venduto molto, quello che hanno fatto non conta come reddito aziendale.
Ma tutto il denaro che guadagni conta e se hai venduto oggetti a scopo di lucro (anche solo alcuni!), Sei impegnato in attività commerciali secondo la Canada Revenue Agency. Non esiste una soglia di importo quando si tratta di vendere beni a scopo di lucro. Per esempio:
- Vendendo tre bambole bisque su eBay equivale a fare affari e quindi avere un reddito da lavoro, proprio come la vendita di quarantotto bambole di bisquit su eBay.
- Gestire una piccola attività di ristorazione da casa può richiedere solo qualche migliaio di denaro in contanti ogni anno, ma questo si qualifica ancora come reddito aziendale in base al CRA e deve essere segnalato come tale. Nota che in questo caso riportare correttamente il reddito ti rende idoneo per una serie di detrazioni fiscali per la casa .
Ricorda, è il tuo reddito totale a livello mondiale che il governo si aspetta che tu dichiari sulla tua imposta sul reddito canadese: se hai fatto entrate commerciali online o hai ricevuto un assegno dalla Baviera.
Tutto conta.
Le penali per non riportare tutti i tuoi profitti aziendali
Se non riesci a riportare tutti i tuoi guadagni, potresti essere soggetto a una penalità del 10% dell'importo che non hai segnalato dopo la tua prima omissione.
La situazione peggiora "se consapevolmente o in circostanze che comportano una grave negligenza partecipa alla formulazione di una falsa dichiarazione o omissione sulla dichiarazione dei redditi, pena il 50% della tassa imputabile all'omissione o alla falsa dichiarazione" (Agenzia delle Entrate del Canada) ).
Dichiarazione dei redditi da lavoro
È necessario dichiarare il reddito aziendale sulla dichiarazione dei redditi canadese che si esegue compilando il modulo T2125 se si opera con una ditta individuale o una società di persone e quindi compilando il reddito totale sulla riga appropriata del rendimento T1.
Se stai gestendo una società , dichiari il tuo reddito aziendale sulla dichiarazione dei redditi delle persone giuridiche T2 .
Per ulteriori informazioni vedere:
La tua piccola impresa e la tassa sul reddito canadese: cosa fare e come farlo .
Lavoro da casa? Non dimenticare queste 6 detrazioni fiscali canadesi
Norme sulle spese commerciali e sulle detrazioni fiscali del Canada
Come calcolare l'indennità in conto capitale - Un must per il tuo business canadese
Esempi: Geoffrey ha tenuto un'attenta registrazione dei giocattoli che ha venduto al suo stand alla Festa di Natale perché sapeva che avrebbe dovuto dichiarare quello che ha fatto come reddito d'affari sulla sua imposta sul reddito canadese.