Detrazioni fiscali e spese aziendali per le imprese canadesi
- Tenere traccia delle ricevute relative alle attività commerciali
- Spese relative al costo di fare affari
- Spese per la casa d'affari
L'articolo di follow-up a questo, Altri modi per massimizzare le detrazioni fiscali per le piccole imprese , copre:
- Detrazioni delle imposte sul reddito delle auto
- Spese di viaggio
- Impiegare il tuo coniuge o bambino
- Pubblicità e altre spese
Come massimizzare le detrazioni fiscali per le piccole imprese: la prima regola
La prima regola per massimizzare le tue detrazioni è quella di avere tutte le tue entrate legate al business. L'Agenzia delle Entrate del Canada (CRA) insiste sul fatto che tutte le spese aziendali devono essere sostenute con le ricevute, quindi devi raccoglierle (e conservarle per sei anni , dato che il CRA potrebbe volerle guardare qualche volta).
Tenere traccia di tutte queste entrate durante l'anno è la parte più difficile della preparazione per fare le imposte sul reddito per molti proprietari di piccole imprese. Allenarsi per chiedere sempre una ricevuta, non importa quanto piccolo sia l'acquisto, eviterà il dolore più tardi.
Dovresti anche allenarti a guardare le ricevute quando le raccolgono per la prima volta e assicurarti che le ricevute mostrino a cosa servono, oltre ad avere il nome e la data di un venditore leggibile.
Ricevute illeggibili o incomplete sono un incubo quando si tratta di inserire i dati della ricevuta in qualsiasi sistema di registrazione che si sta usando a fini contabili - specialmente se tu o il tuo contabile stai cercando di capire per che cosa è stata ricevuta una ricevuta incompleta e registrarla per mesi dopo il fatto.
Prendere l'abitudine di guardare le ricevute mentre le raccogli e assicurarti che contengano tutte le informazioni richieste in modo leggibile è un primo passo fondamentale per massimizzare le deduzioni delle imposte sul reddito aziendale. Scopri come mantenere organizzate le ricevute di lavoro.
Massimizza le detrazioni fiscali: il costo del fare affari
Il vecchio adagio "ci vogliono soldi per fare soldi" è certamente vero quando si tratta di gestire una piccola impresa. Utilizza questo elenco di controllo per assicurarti di sfruttare al massimo le tue potenziali detrazioni fiscali relative al costo dell'attività.
1) Hai detratto tutte le tasse aziendali, le quote relative alle attività commerciali, le iscrizioni e gli abbonamenti?
Nessuno dimentica che le tasse di licenza commerciale o le tasse aziendali sono spese deducibili , ma a volte le persone trascurano alcune delle quote associative annuali che pagano alle organizzazioni legate alle imprese. Se sei come la maggior parte degli uomini d'affari di piccole dimensioni, ne fai parte diversi, quindi assicurati di dedurre tutte le tasse appropriate sulla tua imposta sul reddito canadese.
2) Se hai preso in prestito denaro per gestire la tua attività, hai detratto tutti gli interessi e tutte le relative commissioni?
L'interesse che paghi sul denaro che hai preso in prestito per gestire la tua attività è fiscalmente deducibile.
È inoltre possibile detrarre le spese relative, ad esempio una commissione pagata per ridurre il tasso di interesse sul prestito aziendale , o una commissione relativa all'acquisto o al miglioramento di una proprietà commerciale, se questo è il motivo del prestito, compresa la domanda, valutazione e relative spese legali. Per ulteriori informazioni su questa detrazione fiscale, consultare la sezione Interessi della Guida al reddito professionale e professionale dell'Agenzia delle entrate del Canada.
3) Hai detratto tutte le spese di assicurazione?
Sebbene i premi dell'assicurazione sulla vita non siano una detrazione consentita, puoi detrarre i premi assicurativi che hai pagato per l'assicurazione sugli edifici, i macchinari o le attrezzature che utilizzi nella tua attività.
4) Hai detratto tutte le spese aziendali di gestione e amministrazione?
Qualunque sia la gestione e le spese amministrative sostenute nell'ultimo anno sono le spese commerciali legittime e le detrazioni sulle imposte sul reddito legittime, incluse le spese bancarie.
5) Hai detratto tutte le spese di manutenzione e riparazione pertinenti?
Puoi detrarre il costo della manutenzione e / o delle riparazioni che hai fatto alla proprietà che usi per guadagnare reddito nell'ultimo anno. Nella maggior parte dei casi, il costo totale della manodopera e dei materiali si qualificherà per una detrazione fiscale di piccola impresa, a meno che tu non abbia svolto personalmente il lavoro, nel qual caso sarai in grado di detrarre il costo dei materiali sulla tua imposta sul reddito.
Leggi 7 modi per trasformare la tua casa in una proprietà che fa soldi .
6) Hai detratto l'intero costo di tutte le spese e forniture aziendali?
Se hai un ufficio tradizionale, il costo di tutte quelle graffette, graffette, penne e carta per computer può davvero aumentare nel corso di un anno. A seconda della tua attività, potresti avere anche delle spese di fornitura, come il costo del film se sei un fotografo o il costo dei farmaci se sei un veterinario. Generalmente, le forniture sono definite come articoli consumati indirettamente per fornire i beni o servizi forniti da un'azienda. Tenendo vicino, il conteggio accurato dei materiali di consumo e quanto costano, possono fare una grande differenza sulla bolletta dell'imposta sul reddito finale.
Massimizza le detrazioni fiscali: spese per la casa d'affari
Mentre molte persone gestiscono le attività domestiche in modo che possano lavorare in un ambiente più congeniale, o per motivi familiari, ci sono anche detrazioni fiscali per la casa d'affari di cui i proprietari di attività dovrebbero essere a conoscenza.
Per qualificarsi per dedurre le spese aziendali relative all'utilizzo di un'area di lavoro per le imprese nella tua casa, la tua casa deve essere il tuo "luogo di attività principale" oppure devi "utilizzare lo spazio solo per guadagnare il tuo reddito aziendale e utilizzarlo regolarmente e base continua per incontrare clienti, clienti o pazienti "( Guida al reddito professionale e aziendale , Agenzia delle entrate del Canada (CRA)).
Quanto puoi pretendere come detrazione dell'imposta?
L'agenzia di rating del credito consiglia ai contribuenti di "utilizzare una base ragionevole" per calcolare la parte appropriata delle spese aziendali interne per la richiesta; la loro formula di prendere l'area dello spazio di lavoro aziendale nella vostra casa e dividendola per l'area totale funziona bene quando si calcolano le detrazioni fiscali delle imprese a casa.
La maggior parte dei programmi di software fiscali canadesi calcolerà automaticamente le parti di spesa in base al rapporto tra spazio di lavoro personale / aziendale.
Ulteriori informazioni sul calcolo della detrazione aziendale basata su casa .
Hai detratto i costi dell'utenza domestica?
Calore ed elettricità sono spese ammissibili. Assicurati di mantenere le bollette del servizio per l'anno.
Hai detratto una parte appropriata di tutti i costi di manutenzione della tua casa?
I costi di manutenzione della casa comprendono le riparazioni di abitazioni e immobili, ma anche, ad esempio, il costo dei materiali per la pulizia o di un servizio di pulizia. E per quanto riguarda l'assicurazione sulla casa? Puoi anche dedurre una porzione appropriata di esso.
Se possiedi la tua casa, hai detratto le spese relative alla proprietà?
Ad esempio, se possiedi la tua casa e gestisci un'attività domestica, puoi detrarre una parte delle imposte sulla proprietà come spesa aziendale. Il tuo interesse ipotecario e il costo del capitale (CCA) sarà anche una detrazione fiscale, se applicabile. L'utilizzo del CCA (ammortamento) sulla parte commerciale della tua casa dovrebbe essere discusso con il tuo commercialista , in quanto influisce sull'esenzione dalla residenza principale nel caso tu voglia vendere la tua residenza in futuro.
Il modulo T2125 dell'Agenzia delle entrate del Canada contiene un grafico chiamato "Calcolo delle spese per uso aziendale" che potresti trovare utile per calcolare la tua richiesta di detrazione dell'imposta sul reddito delle imprese.
Come calcolare l'indennità in conto capitale .
Ricorda che non puoi detrarre una somma superiore al tuo reddito netto dalla tua attività.
I proprietari di case d'affari, naturalmente, possono anche rivendicare una o tutte le altre detrazioni fiscali per le piccole imprese che qualsiasi altra piccola impresa può richiedere se sono applicabili alla loro particolare attività.
Altri modi per massimizzare le detrazioni dall'imposta sul reddito delle imprese discute di altre spese aziendali che possono essere applicate alla tua situazione, come le spese di autoveicoli, le convenzioni e l'assunzione di un minore o un coniuge nella tua azienda.
Vedi anche: 10 bandiere rosse che faranno acquisire alle piccole imprese un audit CRA