Anche se diversi tipi di attività commerciali hanno spese diverse, ecco un elenco delle spese commerciali più comuni che la maggior parte delle aziende deve pagare. Leggi l'elenco per assicurarti di non perdere nessuna di queste spese. Ricorda, maggiori sono le spese che puoi verificare, minore è il tuo reddito mensile e annuale, e più basse sono le tasse aziendali.
Tasse e spese aziendali
Per detrarre queste spese dalla dichiarazione dei redditi aziendali , devi essere in grado di dimostrare che si tratta di spese aziendali legittime. Non è possibile detrarre le spese personali a fini fiscali aziendali. Assicurati di conservare record eccellenti. Indicherò i luoghi in cui avrai bisogno di documentazione aggiuntiva.
Costi di localizzazione
Ogni azienda ha bisogno di un posto dove operare, e c'è quasi sempre un costo per la posizione. Potrebbe essere un'ipoteca su un edificio o un affitto in un ufficio affittato o in uno spazio di vendita al dettaglio o una parte del costo dello spazio nella vostra attività di casa.
Diamo un'occhiata ad alcuni costi di localizzazione mensili in dettaglio:
Mutuo: se possiedi un edificio e hai un'ipoteca sull'edificio, l' interesse sul mutuo è deducibile. La proprietà stessa è un bene ammortizzato (ovvero, il costo di acquisto è distribuito nel tempo).
Contratto di locazione edilizia: se stai leasing un edificio o uno spazio commerciale per la tua attività, puoi detrarre tutti i costi associati al leasing.
Sede aziendale: se hai un'attività in casa, puoi detrarre parte dei costi della casa, in base allo spazio utilizzato sia regolarmente che esclusivamente a fini commerciali.
Utilità, telefono e spese del computer
Allo stesso modo, ogni azienda deve pagare i costi delle utenze: elettricità, gas, acqua, fognature e altri servizi della città come la raccolta dei rifiuti.
Per un'azienda domestica, questi costi sono proporzionali, a seconda della percentuale della casa utilizzata per il business. Se stai affittando un luogo, alcuni di questi costi potrebbero essere inclusi nel tuo affitto. Non dimenticare i costi per i telefoni cellulari e le linee Internet del computer.
Alcune apparecchiature acquistate per la tua azienda sono considerate proprietà elencate, una categoria IRS speciale che richiede di mantenere separati i costi aziendali e personali.
Altri servizi e spese di manutenzione
Altri servizi che la maggior parte delle aziende sostengono sono i costi di manutenzione della struttura, delle attrezzature e della manutenzione generale. Le aziende hanno anche i costi per la falciatura del prato, la rimozione della neve e altri costi esterni.
Dovrai tenere traccia degli importi che paghi per i servizi esterni. Se paghi qualcuno $ 600 o più durante un anno, devi fornire a quella persona un modulo 1099-MISC e archiviare quello modulo con l'IRS.
Assicurazioni aziendali
Ogni azienda ha bisogno di diversi tipi di assicurazione . Ad esempio, è necessario l'assicurazione di proprietà / infortuni / responsabilità civile per coprire eventi catastrofici (come incendio e atti vandalici) e negligenza generale. Dovresti anche stipulare un'assicurazione contro l'interruzione dell'attività, che paga se non puoi utilizzare la sede della tua attività commerciale per un periodo di tempo.
Inoltre, potrebbe essere necessaria un'assicurazione specializzata, come l'assicurazione sulla responsabilità civile o l'assicurazione sulla responsabilità del prodotto. Assicurazione invalidità su di voi e altri dipendenti chiave è anche una buona idea per la maggior parte delle aziende.
Stipendi, salari, imposte sui salari e vantaggi
Dovrai pagare i dipendenti in base al sistema di buste paga che hai impostato, inclusi i benefici per i dipendenti e le imposte sui salari. Si consiglia di cercare una società di gestione stipendi per aiutarti con tutte le complessità di questo sistema.
Forniture e altre spese di ufficio
Ogni mese sarà probabilmente necessario rifornire i materiali di consumo, compresi materiali e forniture per ufficio e materiali speciali necessari per il proprio tipo di attività. Potrebbe essere necessario mantenere un inventario dei materiali di consumo, se ne hai molti.
Onorari professionali
Impostare una categoria per le tasse professionali, comprese quelle pagate al proprio avvocato, consulente fiscale / consulente fiscale e altri consulenti professionali.
Potresti non pagare queste persone ogni mese, ma budget in questa categoria per ogni evenienza.
In molti casi, dovrai anche fornire a questi professionisti un modulo 1099-MISC, come descritto sopra.
Prestiti e canoni di locazione
I pagamenti mensili su prestiti, linee di credito e contratti di leasing devono essere inclusi nelle spese aziendali. Tieni traccia degli interessi su questi prestiti a fini fiscali.
Costi pubblicitari e di marketing
Includere i costi mensili per la pubblicità, compresi il social media marketing e altre attività di marketing e promozione, come annunci sui giornali, cartelloni pubblicitari e pubblicità online. Potresti includere costi di manutenzione web qui o mettere questi costi sotto spese dell'ufficio.
Tasse di associazione di affari
Le tasse per la tua iscrizione ad un'associazione professionale o gruppo di lavoro dovrebbero essere incluse qui, così come le pubblicazioni professionali. Non è possibile detrarre i costi per i club sociali (come i country club), ma solo quelli direttamente necessari alla propria attività.
Spese di viaggio, guida e intrattenimento
Per queste spese, dovrai:
- Includili nella lista mensile delle spese e
- Conservare buoni documenti per mostrare lo scopo di business per ciascuno.
Auto e spese di guida. Dovrai tenere traccia del chilometraggio, della data della nota e dello scopo del viaggio.
Spese di viaggio, incluse viaggi aerei, hotel e pasti durante il viaggio.
Pasti e spese di intrattenimento . Sarai in grado di dedurre solo il 50% di questi costi, ma tieni comunque traccia dei registri dettagliati e includili nella contabilità e nelle imposte.
Spese fiscali
Avrai bisogno di mettere da parte i soldi per pagare le imposte sul reddito, le tasse sul lavoro autonomo (previdenza sociale e Medicare per i lavoratori autonomi), la disoccupazione e le tasse di compensazione per i lavoratori, e altre tasse professionali. Le imposte sul reddito federali non sono deducibili, ma le altre imposte sono spese aziendali deducibili.
Spese varie
Più importante, non dimenticare di includere un importo per le spese varie . Non sai mai cosa potrebbe succedere e avrai bisogno di soldi per pagare spese inaspettate.