Ad esempio, prendere una detrazione per il costo delle forniture è piuttosto semplice e dedurre, e gli interessi sugli acquisti aziendali sono abbastanza facili da calcolare.
Dedurre alcune ingannevoli spese fiscali aziendali
Ma per le altre spese aziendali, non è facile capire cosa è deducibile e cosa no.
Quindi, questo elenco di 7 spese aziendali che dovresti essere cauto nel prendere. Questo non vuol dire che non sono spese aziendali legittime, ma queste spese sono in questo elenco perché la detrazione potrebbe essere limitata, o un trigger di audit, o semplicemente complicato da calcolare.
Provare le detrazioni per le spese aziendali
In primo luogo, un avvertimento generale per i proprietari di attività commerciali: il modo più comune in cui l'IRS ottiene i contribuenti per le imprese alla verifica è di non avere i documenti per dimostrare le detrazioni. Assicurati di avere i record aziendali di cui hai bisogno.
Ecco l'elenco delle detrazioni fiscali aziendali da prendere con cautela:
1. Spese di guida aziendale
Dedurre le spese per l'uso della vostra auto o di una macchina aziendale per la guida d'affari è al tempo stesso complicato e una bandiera rossa di controllo.
In primo luogo, per detrarre le spese per l'uso aziendale della tua auto , devi guidare almeno il 50% del tempo per motivi di lavoro. Quindi, DEVE essere in grado di mostrare record eccellenti al momento per dimostrare lo scopo aziendale per tutte le spese di guida aziendali, indipendentemente dal fatto che si utilizzino le spese di chilometraggio standard o le spese effettive.
2. Detrazioni dello spazio commerciale di casa
L'IRS guarda attentamente ai tentativi di reclamare una detrazione per uno spazio commerciale domestico. In particolare, l'IRS vuole essere sicuro che lo spazio venga utilizzato SOLO per motivi di lavoro. Anche un utilizzo personale annuale può annullare la detrazione. In secondo luogo, fai attenzione a dedurre solo la quantità effettiva di spazio utilizzato per il business e assicurati di non avere nulla di personale in quello spazio.
L'IRS può venire a casa tua e controllare.
3. Regali, bonus e premi dei dipendenti
Questo suona come un gioco da ragazzi - tutti i tipi di regali, premi e bonus dei dipendenti dovrebbero essere deducibili per te - i dipendenti premianti sono certamente una spesa aziendale consentita. Ma ci sono dei limiti su alcuni di questi articoli (i regali, per esempio, devono essere piccoli), e devi anche considerare che alcuni di questi (bonus, per esempio) sono tassabili per il dipendente. Molte cose a cui pensare prima di esaurire e comprare qualcosa per i dipendenti.
4. Quote per club e organizzazioni
I proprietari di imprese dovrebbero essere in grado di unirsi ai club per fare rete e per interagire con altre imprese in professioni simili. Ma non tutte le quote del club sono deducibili: dimentica il golf club, ad esempio, anche se fai affari mentre sei sul campo. E alcune quote e spese del club sono severamente vietate, come le organizzazioni politiche.
5. Spese di viaggio d'affari
Come le spese per la guida business, le spese di viaggio d'affari sono sia limitate sia limitate. È possibile detrarre il costo dell'assunzione del coniuge in un viaggio d'affari? Dipende da diversi fattori. Puoi detrarre il costo del viaggio da casa? Che dire dei viaggi all'estero? Sì, è complicato.
6. Pasti e intrattenimento
È passato molto tempo da quando i pasti e le spese di intrattenimento erano completamente deducibili. Ora, sei limitato al 50% delle spese consentite. E che dire del divertimento a scopo promozionale? (Ciò risulta essere deducibile, se riesci a capire cosa significa "promozionale"). E alcune spese di intrattenimento sono deducibili, mentre altre no.
7. Ammortamento delle attività aziendali
Questa è probabilmente la deduzione più complicata delle tasse d'affari. Le leggi continuano a cambiare e i limiti e le restrizioni sul cambiamento di ammortamento accelerato ogni anno. Ora, come conseguenza del PATH Act del 2015 , gli importi per le detrazioni della sezione 179 e il deprezzamento del bonus si sono in qualche modo stabilizzati. Ciò significa che tu e il tuo commercialista potete fare qualche pianificazione fiscale. Ma avrai bisogno dell'aiuto di qualcuno che abbia familiarità con i dettagli del deprezzamento; è difficile, credimi.
8. Donazioni in beneficenza
Le aziende possono detrarre le donazioni in beneficenza. Per tutti gli altri tipi di attività, le donazioni di beneficenza sono deducibili solo attraverso la dichiarazione dei redditi personale.
9. Acquisto di un computer
I computer sono acquisti commerciali legittimi, ma presentano due problemi: (1) Un computer portatile è considerato come proprietà elencata e devi conservare buoni documenti per giustificare l'uso aziendale. (2) Un computer è anche considerato un bene capitale e il suo costo può essere ammortizzato nel tempo. Una parte del costo può essere dedotta ogni anno.
disconoscimento
Le informazioni contenute in questo articolo non sono intese come consulenza fiscale o legale. Le tasse e le normative cambiano frequentemente e ogni situazione aziendale è unica. Discutere le possibili detrazioni fiscali con il proprio professionista fiscale.