Continuazione del piano sanitario per i dipendenti terminati
In che modo COBRA mi influenza come un datore di lavoro?
Se sei una società più grande (con più di 20 dipendenti) e disponi di una copertura per il piano sanitario pagata dall'azienda,
- È necessario offrire la copertura COBRA per i dipendenti che sono stati licenziati.
- Non devi pagare il costo della copertura sanitaria per i dipendenti licenziati, ma devi mantenerli sul piano sanitario per un certo periodo di tempo alle stesse tariffe dei dipendenti.
- Al momento della rescissione, è necessario fornire ai dipendenti informazioni su COBRA in modo che possano prendere una decisione.
Questa è la tua responsabilità in poche parole. Ora, i dettagli.
Cos'è COBRA?
COBRA sta per la Consolidated Omnibus Budget Reconciliation Act, una parte della legge ERISA 1974 (Employee Retirement Income Security Act). Poiché i benefici per la salute dei dipendenti sono legati alla società per cui lavorano, la legge COBRA è stata emanata per garantire ai dipendenti benefici continui per la salute in caso di risoluzione.
Le leggi COBRA sono applicate dal Dipartimento del Lavoro degli Stati Uniti, attraverso l'Amministrazione per la sicurezza dei dipendenti.
Questo articolo fornisce risposte generali a domande comuni dei datori di lavoro sulle leggi COBRA e sulle loro responsabilità.
Non è inteso per essere un rapporto dettagliato, ma solo per darti una panoramica delle tue responsabilità come datore di lavoro. Ogni situazione è diversa e, se hai domande specifiche, consulta l'amministratore dei benefici o contatta il Dipartimento del lavoro. Se il piano di assicurazione sanitaria della tua azienda è attraverso un amministratore del piano, avranno informazioni su questo regolamento.
La mia azienda deve rispettare i regolamenti COBRA?
A causa del costo dei piani sanitari in corso per i dipendenti, i datori di lavoro più piccoli non sono tenuti a rispettare. Si applica solo alle imprese for-profit "che hanno almeno 20 dipendenti in più del 50 per cento dei giorni lavorativi tipici dell'anno civile precedente". I dipendenti a tempo pieno e part-time sono conteggiati in questo calcolo. I dipendenti part-time vengono conteggiati in base alla percentuale del loro tempo a un dipendente a tempo pieno.
Ad esempio, se un dipendente a tempo parziale lavora 20 ore a settimana e i suoi dipendenti a tempo pieno lavorano 40 ore a settimana, la persona a tempo parziale conta come il 50% di una persona a tempo pieno. Sommate tutti i dipendenti a tempo pieno e part-time per vedere se la vostra azienda soddisfa il requisito minimo.
Devo offrire i benefici di COBRA solo al Dipendente? Che dire della sposa e dei figli?
È necessario includere dipendenti coperti, ex dipendenti, coniugi, ex coniugi e figli a carico nella copertura COBRA fornita. La persona che riceve i benefici deve essere "qualificata". La DOL afferma: "Un beneficiario qualificato è un individuo che è stato coperto da un piano sanitario di gruppo il giorno prima che si verificasse un evento di qualificazione che gli ha causato la perdita della copertura".
Certo, è più complicato di così. Guida del datore di lavoro per ... Benefici COBRA ha una tabella che spiega di più sulle qualifiche.
Quando devo offrire vantaggi COBRA ai dipendenti?
È necessario offrire la copertura COBRA in caso di decesso di un dipendente (al coniuge a carico e ai figli a carico) o al termine o "riduzione in ore". (Questo termine probabilmente significa se il dipendente passa dallo stato a tempo pieno allo stato part-time e perde i benefici.)
Potrebbe anche essere richiesto di offrire la copertura COBRA ai bambini a carico, se il piano sanitario interrompe la copertura per loro a una certa età.
Ma non devi offrire la copertura COBRA:
- a un dipendente che è stato licenziato per "cattiva condotta lorda" (definizione DOL) o
- se il dipendente diventa idoneo per Medicare.
Che tipo di beneficio devo offrire attraverso questa copertura?
La copertura COBRA fornita ai dipendenti deve essere la stessa fornita agli attuali dipendenti nell'ambito del piano sanitario.
Se la persona sceglie la copertura COBRA, deve essere tenuta sotto l'assicurazione del gruppo.
Come faccio a sapere se uno dei miei dipendenti ha diritto alla copertura COBRA?
L'amministrazione per la sicurezza dei benefici dei dipendenti stabilisce i tre requisiti di base:
- Il piano della tua azienda deve essere coperto da COBRA,
- È necessario che si sia verificato un evento di qualificazione (come la morte di un dipendente o la risoluzione) e
- La persona che riceve il beneficio deve essere qualificata, come descritto sopra.
Cosa succede se il dipendente non prende la copertura? Devo pagare qualcosa?
Alcuni dipendenti possono avere una forma alternativa di copertura sanitaria attraverso un coniuge o attraverso l'Affordable Care Act, e questi individui possono decidere di non iscriversi alla copertura COBRA fornita dalla vostra azienda.
Quanto tempo devo pagare per questa copertura COBRA?
In caso di interruzione o riduzione dell'orario, è necessario mantenere e pagare la copertura COBRA fino a 18 mesi. In altre circostanze, la copertura COBRA potrebbe essere richiesta per un massimo di 36 mesi. Questa è una di quelle discussioni complicate che è meglio avere con una persona con benefici qualificati.
Come e quando devo informare il dipendente su questa copertura COBRA?
Quando parli con un dipendente delle ore di cessazione o riduzione è il momento in cui devi presentare queste informazioni e l'opportunità di iscriverti. Il DOL definisce questo un "evento di qualificazione". La stessa opportunità deve essere data ai dipendenti di un dipendente che è morto. È una buona idea raccogliere informazioni sulla copertura COBRA e aggiungere questo elemento all'elenco di controllo di terminazione.
Ci sono specifici documenti di notifica che devi dare al dipendente. Un buon documento da fornire è la Guida dei dipendenti per i benefici per la salute in base a COBRA (PDF).
Chi paga per la copertura COBRA?
Il dipendente deve pagare per la copertura, ma è necessario renderlo disponibile al tasso di assicurazione collettiva della propria azienda. Sta diventando meno comune per i dipendenti scegliere la copertura COBRA, perché hanno altre opzioni, come uno dei piani del mercato statale attraverso l'Affordable Care Act (Obamacare). La persona con la copertura deve anche pagare tutte le franchigie e effettuare tutti i pagamenti di coassicurazione. Eventuali aumenti di costi per la copertura devono essere pagati dalla persona che riceve la copertura.
Cosa devo fare se un dipendente desidera la copertura COBRA?
Supponiamo che tu abbia presentato le informazioni sulla copertura COBRA a un dipendente licenziato. Se il dipendente desidera una copertura, è necessario fornire le informazioni in modo che la persona possa contattare la compagnia assicurativa del piano sanitario dell'azienda per registrarsi.
L'ex dipendente avrà un determinato periodo di tempo per iscriversi a questa copertura, chiamato "periodo elettorale". Se la persona non si iscrive e paga i premi richiesti durante questo periodo di elezioni, potrebbero essere esclusi dalla copertura.
I dipendenti sono idonei per la copertura COBRA durante le foglie di assenza?
Un congedo non è un evento qualificante per la copertura COBRA; i dipendenti non sono idonei in caso di assenza dal FMLA (Family Medical Leave Act) .
Devo fare un rapporto a qualcuno?
Il datore di lavoro deve informare l'amministratore del piano sanitario di un evento qualificato, come la cessazione di un dipendente. Non è necessario informare il Dipartimento del lavoro.
COBRA viene sostituito da Obamacare?
La legge COBRA è ancora in vigore, ma i dipendenti licenziati ora hanno più opzioni per trovare la propria copertura sanitaria dopo la risoluzione. Quelle opzioni ora includono la copertura sotto l'Affordable Care Act (Obamacare).