La valutazione dell'esperienza è comunemente utilizzata nell'assicurazione contro gli infortuni dei lavoratori. Viene anche utilizzato, in misura minore, in altri tipi di assicurazione contro gli incidenti , come la responsabilità generale , la responsabilità automobilistica commerciale e la responsabilità professionale .
Questo articolo si concentra sul suo utilizzo nelle politiche di retribuzione dei lavoratori .
Scopo
La valutazione dell'esperienza si basa sull'idea che ai datori di lavoro dovrebbe essere imposto un premio che rifletta accuratamente i loro rischi. I piani di valutazione dell'esperienza mettono a confronto i datori di lavoro con altri datori di lavoro appartenenti allo stesso gruppo industriale. Ciò significa che i roofer sono paragonati ad altri roofer e le panetterie sono paragonate ad altre panetterie. Viene calcolata la media della perdita di esperienza di ciascun gruppo. L'esperienza di perdita di ogni datore di lavoro viene quindi confrontata con l'esperienza di perdita del gruppo. Sulla base di questo confronto, viene calcolato un modificatore di esperienza per ciascun datore di lavoro.
Ai datori di lavoro la cui esperienza di perdita è migliore della media di gruppo viene normalmente assegnato un modificatore di esperienza inferiore a 1.0. Come spiegato di seguito, il modificatore viene moltiplicato per il premio. Pertanto, un modificatore inferiore a 1.0 genererà un credito. I datori di lavoro la cui esperienza è peggiore rispetto alla media sono in genere assegnati a un modificatore superiore a 1.0.
Un modificatore maggiore di 1.0 comporterà un addebito.
La valutazione dell'esperienza fornisce un incentivo finanziario per i datori di lavoro per ridurre le perdite, magari implementando un programma di sicurezza. Incoraggia inoltre i datori di lavoro a restituire al personale infortunato il diritto di lavorare il prima possibile. Per gli assicuratori di indennizzi per lavoratori , la valutazione dell'esperienza garantisce che venga raccolto un premio sufficiente a coprire i rischi assicurati.
La valutazione dell'esperienza viene eseguita da un ufficio di valutazione delle retribuzioni dei lavoratori. Negli stati NCCI , questa attività viene eseguita dal NCCI. Negli stati indipendenti e negli stati monopolistici , la valutazione dell'esperienza viene eseguita da un ufficio di rating statale.
Calcolo Premium
Per comprendere la valutazione dell'esperienza, è necessario innanzitutto comprendere in che modo vengono calcolati i premi di compensazione dei lavoratori. I premi sono determinati moltiplicando un tasso di cambio ogni 100 $ del libro paga dei dipendenti. Ad esempio, supponiamo che il tuo stipendio sia $ 500.000 e il tasso sia $ 1. Il tuo premio sarà (500.000 / 100) X 1.00 o $ 5000. Questo premio è chiamato premium manuale . Questi termini indicano che nessun modificatore di esperienza è stato ancora applicato. Quando viene applicato un modificatore esperienza al premio manuale, il risultato viene chiamato premium standard.
Sistema di classificazione
Prima di poter sviluppare un premio retributivo per i lavoratori, alla tua azienda devono essere assegnate una o più classificazioni . Supponiamo che la tua azienda svolga compiti di ufficio per altre imprese. La maggior parte dei tuoi lavoratori è stata assegnata alla classificazione degli impiegati. La tua azienda si avvale anche di venditori esterni per reclutare nuovi clienti.
Ad ogni classificazione è assegnato un numero identificativo di quattro cifre chiamato codice di classe .
Il codice di classe NCCI per gli impiegati di ufficio è 8810. Ai tuoi addetti alle vendite è stata assegnata una classificazione separata, vale a dire 8742. Le retribuzioni dei dipendenti verranno assegnate tra le due classificazioni e verrà applicata una tariffa separata per ciascuna di esse.
Calcolo del tasso di esperienza
La valutazione dell'esperienza si basa in genere su un periodo di tre anni denominato periodo di esperienza . Questo periodo di solito consiste nei tre anni precedenti al tuo periodo di politica scaduta più recente. Ad esempio, supponiamo che la tua politica di retribuzione dei lavoratori in corso scada dal 31 dicembre 2015/2016. Il modificatore di esperienza che si applicherà alla tua politica corrente sarà calcolato in base al periodo di tempo compreso tra il 31 dicembre 2011 e il 31 dicembre 2014. Le affermazioni avvenute nell'anno politico 2014-2015 non sono considerate perché alcune potrebbero essere ancora Aperto.
Un modificatore di esperienza viene calcolato ogni anno. Di solito è (ma non sempre) efficace nella data di inizio della polizza . Il tuo modificatore potrebbe essere inferiore, maggiore di o uguale a "1". Un modificatore di "1" significa che la tua esperienza di perdita è nella media per il tuo gruppo industriale. Cioè, la tua cronologia delle perdite non è migliore o peggiore di altre attività simili alla tua. Il tuo premio manuale rimarrà invariato. Se il tuo modificatore è maggiore di 1, la tua esperienza di perdita è peggiore della media per il tuo gruppo industriale. Un modificatore che è grande di 1 rappresenta un debito in quanto aumenterà il tuo premio. Allo stesso modo, un modificatore di meno di 1 indica una cronologia delle perdite migliore della media. Un modificatore di meno di 1 otterrà una riduzione del premio.
Un modificatore di esperienza viene applicato al premio di compensazione per lavoratori manuali per calcolare il premio standard. Per ogni classificazione, l'assicuratore determina il premio manuale moltiplicando la tariffa moltiplicata per il libro paga, che è divisa per 100.
Ad esempio, supponi che la tua azienda sia classificata in due classificazioni. La busta paga annuale per la prima classificazione è $ 300.000 e il tasso è $ 1,25. Per la seconda classificazione, il libro paga è $ 100.000 e il tasso è $ 3. Il tuo premio manuale sarà di 300.000 / 100 X 1.25 più 100.000 / 100 X 3.00 ($ 3750 più $ 3.000) o $ 6750. Se il tuo modificatore esperienza è .90, il tuo premio standard è $ 6750 X .90 o $ 6075. Molti stati aggiungono una sovrattassa o una valutazione che viene utilizzata per sostenere il fondo di garanzia statale. Quando si applica questo supplemento, viene aggiunto al tuo premio standard. Il risultato è il tuo premio finale.
I modificatori dell'esperienza possono essere intrastatali o interstatali. Se hai operazioni in due o più stati NCCI, il NCCI ti fornirà un modificatore interstatale. Se si opera in un singolo stato NCCI, il NCCI emetterà un modificatore intrastato. Un modificatore intrastato verrà fornito anche da qualsiasi stato indipendente in cui operate.
Eleggibilità
La valutazione con esperienza si applica solo alle aziende che soddisfano i requisiti di idoneità statale. Le regole variano da stato a stato. Nella maggior parte degli Stati, un'azienda ha diritto alla valutazione dell'esperienza solo se è stata in attività per un periodo di tempo specificato (ad esempio 3 anni). Le nuove imprese non si qualificano. Gli Stati richiedono anche un importo minimo di premio entro un certo numero di anni. Ad esempio, supponiamo che le imprese siano idonee per la valutazione dell'esperienza nel tuo stato se soddisfano uno dei seguenti criteri:
- $ 10.000 in premio combinato per i due ultimi anni del periodo di esperienza; o
- un premio medio di $ 5000 all'anno se il periodo di esperienza supera i 2 anni
Se i tuoi premi ammontavano a $ 4500, $ 5500 e $ 4800 durante il periodo di esperienza, ti qualificherai per la valutazione dell'esperienza basata sul primo criterio.
Foglio di lavoro di valutazione
Quando il NCCI o un ufficio statale rilascia un modificatore di esperienza, l'agenzia fornisce un foglio di lavoro con valutazione dell'esperienza . Il foglio di lavoro mostra come è stato calcolato il tuo modificatore. Elenca i codici di classe pertinenti e i libri paga applicabili, i numeri dei reclami e le perdite utilizzati nei calcoli. Si noti che se si è verificata una perdita di grandi dimensioni, solo una parte di tale perdita è in genere inclusa nel calcolo del modificatore. Se hai subito diverse piccole perdite, tutte queste perdite potrebbero essere incluse nel calcolo. Pertanto, il modificatore viene generalmente influenzato negativamente se si sono verificate numerose piccole perdite piuttosto che una grande.