Scopri il rapporto del test dell'acido per i rivenditori

Quanto è sana la tua azienda?

Uno dei fattori che le banche considerano quando si esamina un'applicazione per un prestito o una linea di credito per piccole imprese è un rapporto di prova dell'acidità. Questa è una misura di quanto bene la tua azienda può soddisfare i suoi obblighi finanziari a breve termine senza vendere alcun inventario. In altre parole, quanto è salutare il tuo commercio al dettaglio se le vendite cessano improvvisamente? Potrebbe sembrare un esempio estremo, ma cosa succederebbe se le riparazioni stradali principali limitassero l'accesso alla tua azienda per alcuni mesi?

Cosa succede se il tuo negozio è colpito da una forte tempesta e devi chiudere per le riparazioni per qualche giorno?

Questo test è anche noto come rapporto rapido o rapporto liquido, ma queste sono solo etichette diverse per lo stesso calcolo in base a quale settore sta utilizzando il termine. Il calcolo mostra con quanta facilità una società potrebbe essere liquidata e aiuta le istituzioni finanziarie a decidere in che modo l'azienda è affidabile. Più facile è liquidare, minore è il rischio che la banca o l'istituto finanziario si assumano quando offre un prestito. Il termine "acido" deriva dalla pratica dell'uso di acido per testare i metalli preziosi. I minatori usavano mettere l'acido sull'oro per vedere se era reale. Se fosse oro autentico, resisterebbe all'acido; se non fosse, diventerebbe verde.

Un semplice calcolo

Calcola il tuo rapporto con questa formula: Attività liquide ÷ Totale passività correnti

Quindi, se hai $ 20.000 in contanti in banca e $ 10.000 in crediti, le tue attività liquide sono $ 30.000.

(Inventario o beni fisici come tavoli e sedie non sono inclusi in questa equazione). Se le tue passività correnti (debiti) sono $ 20.000, allora il tuo rapporto è 1.5: 1.

Un rapporto superiore a 1: 1 è buono e indica che l'azienda può pagare le sue passività correnti senza dipendere dalla vendita di inventario.

Le istituzioni finanziarie e gli investitori vogliono che questo rapporto sia il più alto possibile per ridurre il rischio di investire in te e nel tuo negozio al dettaglio. Potresti avere un familiare che ha investito nel business che vuole sapere quanto sta facendo bene il suo investimento. Nella maggior parte dei casi, chiederà il conto profitti e perdite (P & L) e il bilancio . Tuttavia, tali rapporti rappresentano un'istantanea nel tempo e non illustrano quanto bene potresti sopravvivere a un brutto periodo.

Usa le informazioni

Alcune aziende al dettaglio eseguono questo test per determinare i ribassi. Un business in una posizione povera o malsana con il suo rapporto di test acido potrebbe creare un enorme evento di vendita per generare flussi di cassa e livelli di inventario inferiori.

Il flusso di cassa è di vitale importanza per gestire la tua azienda da un giorno all'altro, ma un rapporto di test acido aiuterà ad analizzare la salute a lungo termine o la sostenibilità. Molti rivenditori operano con un rapporto inferiore a 1: 1 e lottano per ottenere denaro quando ne hanno bisogno. Prima di andare in banca, esegui questo test per te stesso. Se condividi queste informazioni con loro durante l'applicazione, allevi le loro preoccupazioni in merito al rischio dimostrando anche che sei un esperto professionista. E questo è ciò che ogni banca o investitore vuole al timone dell'azienda.