Molti assicuratori forniscono copertura del reddito aziendale utilizzando un modulo di reddito aziendale ISO standard. Altri assicuratori hanno sviluppato le proprie forme di reddito aziendale.
La maggior parte di questi assomiglia molto alla forma ISO.
Qual è il reddito d'impresa?
Nell'ambito dei redditi delle attività di assicurazione di proprietà comprende entrambi i seguenti elementi:
- Reddito netto Il reddito netto che si sarebbe guadagnato se non si fosse verificata alcuna perdita. L'utile netto è l'utile o la perdita netta prima che le imposte sul reddito vengano sottratte.
- Spese continuative Le normali spese operative si devono continuare a pagare dopo una perdita. Esempi sono le tasse di affitto, elettricità e proprietà.
Molte aziende guadagnano reddito fornendo un servizio o vendendo un prodotto . Altri guadagnano parte o tutto il loro reddito affittando locali agli inquilini. Se un edificio è danneggiato nella misura in cui diventa inabitabile, il proprietario perderà il reddito da locazione che lui o lei avrebbe altrimenti guadagnato.
Quando acquisti la copertura del reddito aziendale puoi scegliere una delle tre opzioni:
- Reddito aziendale comprensivo del valore locativo Progettato per un'azienda che guadagna entrate derivanti da operazioni di noleggio e altre attività
- Reddito aziendale diverso dal valore locativo Destinato a un'impresa che non percepisce alcun reddito da locazione
- Solo valore di noleggio Progettato per un'azienda le cui entrate derivano esclusivamente dalla locazione di locali
Il valore locativo indica il reddito netto che avresti ricevuto dagli inquilini se non si fosse verificata una perdita. Comprende il valore equo di locazione di qualsiasi porzione dei locali occupati (affitto che avresti guadagnato se avessi affittato quella parte della proprietà a un inquilino).
Il valore del noleggio include anche le tue normali spese continue.
Requisiti per la copertura
Una perdita di reddito aziendale è coperta solo se sono soddisfatte tutte le seguenti condizioni:
- Perdita di reddito Si subisce una perdita di reddito a causa di una sospensione "necessaria" delle operazioni aziendali.
- Perdita fisica La sospensione è il risultato di un danno fisico causato da un rischio coperto di proprietà nei locali descritti nelle dichiarazioni. I pericoli coperti sono spesso descritti in una sezione della tua politica chiamata Cause della perdita.
- Limite programmato Un limite di reddito aziendale deve essere programmato per i locali in cui si verifica la perdita fisica.
- Periodo di ripristino La sospensione deve avvenire durante un periodo di tempo chiamato periodo di ripristino (spiegato di seguito).
Una sospensione si verifica se le operazioni aziendali rallentano o cessano del tutto. Se la copertura include il valore del noleggio, si verifica una sospensione se tutti o parte dei locali descritti sono inabitabili a causa di un danno coperto da un rischio.
La proprietà danneggiata non deve essere tua
La copertura del reddito aziendale si applica a una perdita di reddito subita a causa di danni fisici alla proprietà causati da una causa di perdita coperta. La proprietà danneggiata non deve appartenere a te. Inoltre, non deve essere "proprietà coperta" sotto la vostra politica.
Ad esempio, supponiamo che tu gestisca un'attività di lavaggio a secco in un edificio che hai in affitto da Rent-a-Building. Il padrone di casa ha assicurato l'edificio secondo la sua politica di proprietà. Hai assicurato la tua proprietà personale in base a una politica di proprietà commerciale che include la copertura del reddito aziendale. La tua politica elenca un limite di reddito aziendale per i tuoi locali in affitto.
A tarda notte l'edificio è gravemente danneggiato da un incendio. Sei costretto a chiudere la tua attività per tre mesi finché l'edificio non sarà riparato. L'edificio non appartiene a te, né è qualificato come "proprietà coperta" sotto la tua politica di proprietà. Tuttavia, il reddito che si perde a causa della chiusura della propria attività dovrebbe essere coperto dalla copertura del reddito aziendale. La tua perdita di reddito è il risultato di una chiusura della tua attività a causa di un danno fisico da un pericolo coperto (incendio) alla proprietà nei locali descritti nella tua politica.
Periodo di restauro
Quanto reddito perdi a causa di una sospensione aziendale dipende in gran parte dal tempo necessario per riparare la proprietà danneggiata. L'assicurazione reddito aziendale copre il reddito perduto durante il periodo di ripristino .
Sotto molte forme di reddito d'impresa, il periodo di ripristino inizia alcuni giorni dopo che si è verificata la perdita fisica. Questo divario nella copertura è un tipo di franchigia chiamato un periodo di attesa . Un tipico periodo di attesa è di 72 ore. Ad esempio, se un incendio si rompe il 1 ° giugno, il periodo di ripristino inizierà il 4 giugno. Il reddito perso durante i primi tre giorni della sospensione non sarà coperto. Alcuni assicuratori offrono copertura del reddito aziendale senza un periodo di attesa.
Il periodo di ripristino termina in genere quando la proprietà danneggiata nei locali descritti è, o dovrebbe essere, riparata. Se ci si sposta in una nuova posizione, il periodo di ripristino termina quando si riprende l'attività nella nuova posizione.
Il periodo di restauro non include alcun tempo maggiore necessario per conformarsi a un codice edilizio. Ad esempio, supponiamo che la riapertura della tua attività di lavaggio a secco sia ritardata di due settimane perché le riparazioni devono rispettare un nuovo codice di costruzione. I guadagni che perdi durante questo ulteriore periodo di due settimane non saranno coperti.
Coperture aggiuntive
Le forme di reddito commerciale spesso includono alcune coperture aggiuntive. Questi sono spiegati in un articolo separato .