Cos'è la frode?
Secondo il Dizionario della Legge di Black, la frode è "conoscere la falsa rappresentazione della verità o l'occultamento di un fatto materiale per indurre un altro ad agire a suo discapito". Si noti che la frode è intenzionale; chi commette la frode sa che la dichiarazione o l'omissione non è reale.
Inoltre, tieni presente che esistono due tipi di frode:
- Frode di commissione, in cui qualcuno afferma che sanno che non è vero "Quella macchina non è mai stata in un incidente" (sapendo che lo è stata) o
- Frode di omissione, in cui qualcuno nasconde un dato materiale (importante), come nel sapere che un'auto è stata in un incidente e non lo ha rivelato.
La frode di solito è un crimine civile (una persona o entità contro un'altra), ma in alcuni casi, in particolare atti intenzionali, può essere criminale (perseguito da un ente governativo).
Va anche notato che per l'addebito di una frode, deve esserci una perdita. Se comprate un'auto da quel tizio che dice "quell'auto non è mai stata in un incidente" e scoprite che è stato in un incidente, dovete provare che in qualche modo vi è stato fatto del male, forse perché l'auto non funziona a destra o che è inutile a causa di un danno che non hai notato.
Quali sono i tipi di frodi?
La frode può venire in molti tipi.
Ecco alcuni esempi che riguardano le aziende:
- Frode fallimentare, che potrebbe includere nascondere o sottovalutare attività, nascondere informazioni sulla società o distruggere documenti
- Frodi postali , utilizzando l'ufficio postale degli Stati Uniti per rendere false dichiarazioni
- Frodi a scopo di lucro , falsificazione di informazioni su una domanda di lavoro o mancata denuncia di condanne e accuse penali prima dell'assunzione
- Frode assicurativa , reclamazione di un infortunio o falsificazione di documenti di reclamo di assicurazione
- Falsificare le frodi, utilizzando le comunicazioni elettroniche (tra cui Internet, TV o radio) per rendere false dichiarazioni
- Furto d'identità , furto di informazioni commerciali, di solito elettronicamente, e compresi i dati fiscali e le frodi con carte di credito.
Frode contro le imprese
I media sono pieni di storie di frodi contro individui, ma le imprese hanno le stesse probabilità di essere vittime di frodi, e forse anche di più, perché un business si occupa di molti dipendenti, venditori e clienti ogni giorno, ognuno dei quali può tentare di frodare la compagnia.
Dipendente e truffa interna
I tipi più comuni di frodi interne sono il furto di attività e frodi contabili; se questi vengono fatti dai dipendenti, questo tipo di frode viene spesso definito appropriazione indebita . Altri modi in cui i dipendenti e gli altri addetti ai lavori frodano una società consiste nello scremare i contanti, nella redazione di assegni falsi a se stessi o nell'acquisto di beni o forniture dalla società.
Frode del cliente
I clienti o gli acquirenti possono frodare un'attività in diversi modi, tra cui la scrittura di assegni errati, l'utilizzo di carte di credito errate, taccheggio, restituzione di articoli non acquistati per ottenere un rimborso (chiamata frode di ritorno o presentazione di un reclamo per infortunio o incidente proprietà.
Contraente o frode del venditore
Appaltatori o subappaltatori indipendenti che lavorano per la tua azienda possono cambiarti per lavoro, addebito o fatturazione per lavori mai eseguiti.
Prevenire le perdite di frode per il tuo business
Anche se non puoi impedire che ogni caso di frode si verifichi nella tua attività, puoi prendere precauzioni per ridurre al minimo le attività fraudolente.
Per prevenire frodi e appropriazioni indebite dei dipendenti :
- Effettuare verifiche di background su tutti i nuovi dipendenti, in particolare su coloro che hanno responsabilità finanziarie
- Separare i doveri finanziari in modo che nessuna persona abbia tutto
- Fai sapere ai dipendenti che stai guardando
- Non rinunciare alle tue responsabilità finanziarie per nessun dipendente (controllo-scrittura, per esempio)
Ulteriori informazioni su come scoraggiare l'appropriazione indebita dei dipendenti .
Prevenire altri tipi di frodi
- Per evitare perdite di denaro, istruisci i tuoi dipendenti su come individuare denaro contraffatto, assegni non validi e carte di credito rubate. Istituire politiche specifiche nel trattare queste situazioni.
- Impostare le politiche di controllo dell'inventario per tenere traccia dei materiali di consumo e dell'inventario in modo che non esca dalla porta. Potresti non essere in grado di contare tutte le matite, ma dovresti sapere in ogni momento cosa c'è nell'armadietto o nell'inventario.
- Esamina periodicamente gli account pagabili, le fatture e gli ordini di acquisto per assicurarti che provengano da fornitori reali e che riceverai gli articoli ordinati.
- Installa le policy relative ai dati e fai il backup continuo dei tuoi dati aziendali sensibili.
- Si consiglia di prendere in considerazione la creazione di un sistema di sorveglianza per tenere d'occhio clienti e dipendenti.
- Prevenire il furto di identità monitorando i tuoi account aziendali.
In generale, i modi migliori per prevenire e individuare le frodi contro la tua azienda sono:
- Installazione di sistemi per monitorare l'attività in tutte le aree critiche, dai dipendenti ai clienti ai fornitori e
- Effettivamente facendo il monitoraggio, quindi sai cosa sta succedendo.