- Prepararsi per la vendita dell'azienda
- Se c'è un cambio di proprietà, ad esempio il proprietario principale lascia l'azienda
- Se è richiesta una valutazione per un prestito importante per l'espansione
Come funziona il processo di valutazione aziendale
Il processo inizia con una chiamata a uno specialista di valutazione aziendale, di solito un esperto specializzato in questo tipo di valutazioni.
Oltre all'ispezione visiva dei controlli di proprietà e di inventario, qualcuno (di solito il proprietario o qualcuno designato) deve raccogliere molti documenti e altre informazioni da utilizzare nel rapporto.
Ecco un elenco di documenti che possono essere richiesti per un rapporto di valutazione aziendale.
Informazioni necessarie per preparare un rapporto di valutazione aziendale
- Una descrizione dettagliata di ciò che è in vendita. L'intera attività è in vendita o solo le attività? Sarà una vendita di azioni?
- Dettagli su ciò che non è in vendita . Esistono attività aziendali specifiche che non saranno vendute? Ci sono flussi di reddito che verranno trattenuti?
- Una storia dell'azienda , quindi il perito può conoscere l'azienda allo scopo di valutare la sua liquidità, redditività e solvibilità. Questa parte della valutazione è particolarmente importante quando l'azienda ha azioni , o ci sono più proprietari.
- Un bilancio di ogni trimestre per gli ultimi tre-cinque anni (a seconda della durata dell'esistenza della società)
- Conto economico e altri rendiconti finanziari per ciascun trimestre negli ultimi 3-5 anni (a seconda del periodo di durata della società)
- Previsioni finanziarie dell'azienda (bilanci e conti economici) per cinque anni, se disponibili
- Dettagli sull'industria e sulla quota di mercato dell'azienda in tale settore
- Informazioni demografiche dettagliate sul mercato dell'azienda
- Un'analisi competitiva dettagliata , compresi i principali concorrenti e i loro prodotti / servizi
- Il tipo legale della società e la struttura proprietaria, inclusi i proprietari e le percentuali di proprietà
- Le dichiarazioni dei redditi negli ultimi tre-cinque anni. Se l'azienda è un'entità passante , come una ditta individuale, una società di persone, o LLC, saranno richieste anche le dichiarazioni dei redditi personali del proprietario.
- Discussione su eventuali audit o controllo IRS dell'azienda e sui risultati di tali audit
- Qualsiasi pegno contro l'azienda da parte di fornitori o fornitori.
- Tutti i contenziosi (cause legali) , sia terminati che continuativi) per gli ultimi cinque-dieci anni
- Curriculum di tutti i proprietari delle società (a meno che non siano una società pubblica), funzionari e dirigenti di alto livello
- Dati mensili del libro paga correnti: numero di dipendenti e relative funzioni
- Un organigramma corrente
- Un riepilogo degli importi di inventario del prodotto per ciascun prodotto (dall'inventario fisico) negli ultimi tre anni
- Un elenco di tutti i fornitori attuali
- Informazioni sui clienti attuali - una lista clienti, se possibile
- Storico dei pagamenti dei clienti, incluso un rapporto sull'invecchiamento dei crediti , negli ultimi tre anni
- Informazioni sui piani per benefici ai dipendenti e costi
- Informazioni sui contratti con dirigenti e dirigenti
- Informazioni sugli obblighi per piani di pensionamento, partecipazione agli utili, opzioni su azioni e bonus
- Elenco di tutta la proprietà intellettuale - brevetti, copyright, marchi / marchi di servizio - e tutti gli accordi di licenza
- Un elenco di tutti i consulenti aziendali - avvocato, CPA, consulenti e eventuali contratti o conservatori.
Può sembrare una grande quantità di informazioni, ma è necessario che tutti gli esperti di valutazione acquisiscano una comprensione completa della posizione finanziaria, degli obblighi e della gestione dell'azienda.