Risposte alle vostre domande sulle tasse come un contraente indipendente
In questo articolo, scoprirai come pagare te stesso, come devi pagare le tasse sul reddito aziendale e come puoi risparmiare sulle tasse aziendali deducendo le spese aziendali.
Cos'è un appaltatore indipendente?
Un appaltatore indipendente è semplicemente qualcuno che lavora per qualcun altro, ma non come dipendente. Ai fini dell'imposta sul reddito, sei considerato un unico proprietario. La designazione di "unico proprietario" è semplicemente la forma predefinita della piccola impresa. Non è necessario pagare per registrare la propria attività con il proprio stato o con l'IRS e non è necessario incorporare (formare una società).
In che modo l'essere un contratto indipendente influisce sulla mia retribuzione?
Sei ancora pagato per il lavoro che fai nella tua azienda, ma i tuoi pagamenti non sono uno stipendio o uno stipendio. Questi pagamenti sono reddito aziendale. Non ricevi uno stipendio dai tuoi affari. Il denaro che ricevi per il tuo lavoro o i tuoi prodotti va nel tuo conto corrente aziendale (sì, dovresti avere un conto bancario separato). Puoi prelevare denaro dal business (si chiama "draw"), ma non come salario perché sei un proprietario , non un dipendente.
L'importo che prendi come proprietario non influisce sulle tue tasse; devi pagare le tasse su TUTTE le entrate della tua attività, indipendentemente dal fatto che tu l'abbia estratta o meno.
Poiché non sei un dipendente, i pagamenti che ricevi dalla tua azienda non hanno alcuna ritenuta fiscale sul reddito netto prelevata da loro e non ci sono detrazioni per la sicurezza sociale o Medicare.
Ovviamente, non puoi uscire dal pagamento delle tasse e devi comunque pagare l' imposta sul reddito federale e statale sul tuo reddito dal tuo lavoro come appaltatore indipendente, attraverso la dichiarazione dei redditi aziendali. Anche le tasse per la sicurezza sociale e Medicare devono essere pagate; questa imposta combinata è denominata tassa di lavoro autonomo per gli appaltatori indipendenti.
In che modo essere un unico imprenditore / imprenditore indipendente lavora per le tasse?
Quando prepari le tue imposte sul reddito personale, preparerai anche un modulo chiamato Schedule C , che elenca i tuoi guadagni d'affari da tutti i tuoi lavori di appalto, al netto delle spese. Molti IC possono archiviare quello che viene chiamato Schedule C-EZ, in cui si limita a elencare il proprio reddito totale e di riepilogare le spese. Ci vogliono solo pochi minuti per completare.
Quali spese posso detrarre come imprenditore indipendente?
Puoi detrarre le spese aziendali tipiche che hai pagato. Per qualsiasi spesa, è necessario disporre di registrazioni eccellenti , effettuate al momento della spesa, per dimostrare che si trattava di una spesa aziendale e l'importo della spesa, in caso di una verifica. Ecco un elenco di detrazioni fiscali aziendali dalla A alla Z.
Vuoi prendere quante più deduzioni legittime che puoi. Ma devi essere in grado di dimostrare che il denaro è stato speso e che è stato per motivi di lavoro.
Come faccio a sapere quali sono le spese per le imprese?
L'IRS afferma che solo le spese che hanno uno scopo commerciale specifico possono essere dedotte. Se si desidera detrarre le spese, queste spese devono essere chiaramente per la propria attività, non personali . Inoltre, le spese devono essere chiaramente documentate, con la data, l'importo e lo scopo commerciale.
Dovrò pagare le tasse stimate trimestrali ?
Se la tua azienda ha un profitto, potrebbe essere necessario effettuare pagamenti stimati per le tasse aziendali. Ma, se hai altre fonti di reddito, potresti essere in grado di aumentare la ritenuta sul reddito derivante da un lavoro per tenere conto dell'imposta sul reddito supplementare e delle imposte sul lavoro autonomo che potresti dover pagare. Per essere chiari, le imposte stimate devono coprire sia le tasse sul reddito federali che la tassa di lavoro autonomo che devi pagare per la previdenza sociale e Medicare.
In primo luogo, vedere se è possibile aumentare l'importo trattenuto dal pagamento da altre fonti di reddito. Se non si dispone di eventuali ritenute alla fonte da regolare, potrebbe essere necessario un aiuto per capire se si dovrà pagare le imposte stimate sul proprio reddito come un appaltatore indipendente. Se si dispone di entrate dall'anno precedente, è possibile utilizzarlo come base per calcolare la bolletta fiscale stimata o lavorare con un consulente fiscale.
Le cose fiscali sembrano complicate. Dovrò pagare qualcun altro per fare le mie tasse?
Potresti aver bisogno di aiuto con (a) Programma C o Programma C-EZ, (b) Programma SE per calcolare l'ammontare delle imposte sul lavoro autonomo e (c) il calcolo delle imposte stimate dovute. Se si dispone di una dichiarazione dei redditi aziendale semplice, senza dipendenti o inventario dei prodotti, è possibile utilizzare uno di questi servizi di preparazione delle tasse aziendali online.
Riceverò un W-2 ai fini delle imposte sul reddito?
Invece di ricevere un W-2 a gennaio di ogni anno, riceverai un modulo 1099-MISC che mostra l'importo totale che hai guadagnato da ciascun cliente per il quale hai lavorato durante quell'anno. Se i tuoi pagamenti da un singolo cliente sono inferiori a $ 600, non riceverai un modulo 1099-MISC, ma dovrai comunque includere l'importo pagato nella dichiarazione dei redditi aziendale.
Come pago le imposte sul reddito sul mio reddito come imprenditore indipendente?
In primo luogo, è necessario determinare il reddito netto da tutte le attività commerciali. Il reddito derivante dal tuo lavoro come sub è registrato su Schedule C. Reddito dal tuo lavoro come IC è elencato, quindi vengono prese tutte le detrazioni, per ottenere un numero di reddito netto. Questo numero è riportato nella riga 12 del modulo 1040. Viene aggiunto a qualsiasi altro reddito, quindi l'imposta viene calcolata sul reddito lordo corretto complessivo.
Che dire delle tasse sul reddito statale?
La maggior parte degli stati ha imposte sul reddito, e sì, è necessario pagare le imposte sul reddito statale sul proprio reddito come un appaltatore indipendente.
Come viene calcolata la tassa sul lavoro autonomo e inclusa nella mia dichiarazione dei redditi?
L'importo del reddito netto (il "profitto") del tuo piano C è quello di determinare l'importo della tassa di lavoro autonomo che devi. Questo calcolo viene eseguito su Schedule SE . Il risultato di questo calcolo è un importo fiscale che viene aggiunto all'imposta sul reddito totale che devi pagare.
Un esempio di tasse per un appaltatore indipendente:
Un appaltatore indipendente, chiamiamola Carol, lavora per diversi clienti nel 2018 e guadagna in totale $ 18.000 all'anno, come mostrato nei moduli 1099-MISC ricevuti. Non ha altre entrate, ma suo marito Tom ha un lavoro a tempo pieno e deposita una dichiarazione dei redditi congiunta.
Elencherà Schedule C-EZ per le sue tasse d'affari del 2018. Può provare che ha guidato 250 miglia avanti e indietro per gli incarichi di lavoro, quindi (al tasso di chilometraggio IRS per il 2018 di 54,5 centesimi al miglio) può dedurre $ 86,25. Questo rende il suo reddito netto dalla sua attività $ 18.000 in meno $ 86,25, o $ 17,913,75. Questo importo va a 1040 sulla linea 12: reddito (o perdita) aziendale.
Deve anche pagare la tassa per lavoro autonomo su $ 17,913,75. Lei può usare un programma SE breve. Il risultato del calcolo del calendario SE mostra che deve $ 2687,05 (15,3%) per la tassa sul lavoro autonomo. Carol ottiene credito per questa quantità di prestazioni di sicurezza sociale. La metà di questo importo ($ 1343,53) viene dedotto a pagina 1 della sua dichiarazione dei redditi, per ridurre il suo reddito lordo rettificato totale per l'anno.
Per giustificare l'ulteriore imposta sul lavoro autonomo, Tom potrebbe aumentare la ritenuta alla fonte dal suo lavoro, o Carol potrebbe iniziare a pagare le tasse stimate, prendendo l'intero importo di $ 2,687,05 e dividendolo per 4 e pagando un quarto ogni trimestre (15 aprile, luglio 15, 15 ottobre e 15 gennaio 2016).
Questo è solo un esempio di come le tasse degli appaltatori indipendenti potrebbero funzionare. La tua situazione potrebbe essere completamente diversa, quindi per favore consulta un professionista delle tasse o usa uno dei programmi di preparazione delle tasse per aiutarti a preparare le tasse.