I piani dei dividendi sono supervisionati dai dipartimenti di assicurazione statale. La maggior parte degli stati richiede agli assicuratori di presentare i loro piani al regolatore assicurativo per l'approvazione. I tipi di piani disponibili variano da stato a stato e da assicuratore a assicuratore. Alcuni assicuratori utilizzano piani sono stati sviluppati dal NCCI, mentre altri usano i propri piani proprietari.
Requisiti Premium e Loss
Per qualificarsi per un piano di dividendo, è necessario soddisfare la soglia minima di premio specificata nel piano. Per alcuni piani, la tua idoneità può anche dipendere dal tuo rapporto di perdita. Il tuo rapporto di perdita è espresso in percentuale e viene calcolato dividendo le perdite per il premio. I calcoli dei dividendi si basano sul rapporto di perdita guadagnato . Il tuo indice di perdita guadagnata viene calcolato dividendo le perdite sostenute per il premio guadagnato per l'anno politico.
Le perdite incorse sono perdite subite durante il periodo di validità della polizza. Per calcolare le perdite subite, l'assicuratore aggiunge i seguenti tre importi:
- Perdite pagate Questo è l'ammontare delle indennità per i lavoratori che l'assicuratore ha già corrisposto ai dipendenti per le lesioni subite durante la durata della polizza.
- Riserve di perdita Si tratta delle stime dei benefici futuri che il vostro assicuratore si aspetta di pagare per le lesioni subite dai lavoratori durante il periodo di polizza.
- Spese per la riduzione delle perdite Si tratta delle spese sostenute dall'assicuratore per saldare i sinistri derivanti da infortuni subiti durante l'anno di polizza. Generalmente, l'assicuratore includerà solo le spese che possono essere assegnate a richieste specifiche.
Il premio guadagnato è il premio che ti è stato addebitato per un anno di politica in base al tuo effettivo stipendio. Il tuo attuale stipendio è determinato da un audit finale che viene completato dopo che la tua politica è scaduta. L'esempio seguente dimostra come viene calcolato il rapporto di perdita guadagnata.
Supponiamo che ti sia stato addebitato un premio di $ 6.000 alla data di inizio di una politica di compensazione dei lavoratori iniziata il 1 ° giugno 2017. La tua politica è scaduta il 1 ° giugno 2018. Poco dopo, l'assicuratore ha eseguito un audit finale. Il revisore dei premi del vostro assicuratore ha stabilito che il vostro libro paga è aumentato durante il periodo di riferimento, generando un premio aggiuntivo di $ 1.000. Il premio guadagnato per la durata della polizza era $ 7.000 ($ 6.000 di premio iniziale più $ 1.000 di premio aggiuntivo).
Un dipendente della tua è stato ferito durante il periodo di validità della polizza e il tuo assicuratore ha pagato al lavoratore $ 2000 in benefici. Il vostro assicuratore ha incassato $ 300 di spese per adeguare la richiesta. Le tue perdite sostenute per il periodo sono state di $ 2,300 ($ 2,000 più $ 300). Il tuo indice di perdita guadagnata per il periodo di polizza è stato del 33% ($ 2.300 / $ 7.000).
Tipi di piani di dividendo
Esistono tre tipi di piani di dividendi di base disponibili per i proprietari di piccole imprese: piani, variabili e piani di combinazione.
Piani di dividendi piani
Un piano di dividendi flat ti paga una percentuale specifica del premio guadagnato per il periodo di polizza. Il dividendo viene pagato indipendentemente dall'esperienza di perdita durante quel periodo di polizza.
Ad esempio, supponiamo di essere iscritto a un piano di dividendo unitario del 10% per la durata della politica 2017-2018. Dopo che la tua polizza è scaduta, l'assicuratore calcola il premio guadagnato e ti paga un dividendo del 10% di tale importo. Ad esempio, se il tuo premio guadagnato è $ 7.000, il tuo dividendo sarà $ 700. Le perdite subite durante l'anno politico 2017-2018 non influenzano la tua idoneità al dividendo di quell'anno. Tuttavia, una scarsa esperienza di perdita potrebbe impedirti di iscriverti a un piano di dividendo per l'anno politico 2018-2019.
Piano dei dividendi a scala variabile (variabile)
Nell'ambito di un piano di dividendo su scala mobile (chiamato anche piano variabile) il dividendo ricevuto alla fine di un anno di politica dipende dal premio guadagnato e dal rapporto di perdita durante quell'anno.
Come dimostra la tabella seguente, il dividendo aumenta man mano che aumenta il premio e diminuisce il rapporto di perdita.
Premio annuale garantito
Rapporto di perdita da 5.000 a 10.000 da 11.000 a 20.000 da 21.000 a 30.000 da 31.000 a 40.000
Da 0 a 10% 35% 38% 41% 44%
Dall'11 al 20% 31% 34% 37% 41%
Dal 21 al 30% 27% 30% 33% 36%
Dal 31 al 40% 23% 26% 29% 32%
Dal 41 al 50% 10 11 12 13
Oltre il 50% 0 0 0 0
Per vedere come funziona un piano di scala mobile, supponiamo che il premio guadagnato per l'anno politico 2017-2018 sia stato di $ 19.000 e che il tasso di perdita sia pari a zero. Sulla base del grafico sopra, il dividendo sarebbe pari al 38% di $ 19.000 o $ 7.220. Se il tuo rapporto di perdita era del 15%, il dividendo sarebbe il 34% di $ 19.000 o $ 6.460. Non guadagneresti dividendi se il tuo rapporto di perdita superasse il 50%.
Piani di combinazione
I piani di combinazione includono elementi sia di un dividendo piatto che di un piano di scala mobile. Ad esempio, un assicuratore potrebbe pagare un dividendo del 10% se il premio guadagnato è di almeno $ 5.000 e un dividendo del 15% se il premio è di almeno $ 10.000 (e così via fino a un premio specificato). I piani di combinazione di solito specificano un rapporto di perdita massima. Se il tuo rapporto di perdita per il periodo di polizza supera il massimo, non riceverai un dividendo.
I dividendi non sono garantiti
Gli assicuratori che offrono piani di dividendi non possono garantire che i loro piani paghino effettivamente un dividendo. La decisione di pagare (o non pagare) un dividendo è presa dal consiglio di amministrazione dell'assicuratore. Se il consiglio di amministrazione pone il veto a un dividendo a causa di scarsi risultati finanziari dell'assicuratore o per altri motivi, nessuno sarà pagato. Pertanto, gli assicuratori non possono promettere di ricevere un dividendo. Se un dividendo è stato dichiarato, in genere viene pagato diversi mesi dopo che una politica è scaduta.
Gruppi di sicurezza
Sebbene non siano effettivamente piani per i dividendi, i gruppi di sicurezza pagano dividendi ai membri per premiarli per una buona esperienza di perdita. Un gruppo di sicurezza è un programma che raccoglie i premi e le perdite di datori di lavoro simili. Se il gruppo nel suo insieme ha un'esperienza di perdita favorevole, ogni membro riceve un dividendo. Il dividendo è determinato dall'esperienza di perdita del gruppo, non dei singoli membri.
I gruppi di sicurezza sono progettati per tipi specifici di aziende, come ristoranti, commercianti di automobili o imprese edili. Per entrare a far parte di un gruppo, un datore di lavoro deve soddisfare requisiti specifici in materia di codici di classe , premio minimo e esperienza di perdita. Se sei interessato a far parte di un gruppo di sicurezza, chiedi all'assicuratore di indennizzo del tuo lavoratore se ne offre uno per il tuo tipo di attività.
Modificatore di esperienza
Quando si calcola il premio guadagnato in base a un piano dividendo, l'assicuratore può includere il modificatore dell'esperienza . Ad esempio, supponiamo che il tuo premio guadagnato sia $ 10.000 e che il tuo modificatore di esperienza sia .95. Il tuo assicuratore può calcolare il dividendo sulla base di un premio di $ 9.500 ($ 10.000 X .95).
Infine, le imprese che aderiscono a un gruppo di sicurezza mantengono il modificatore di esperienza. Il modificatore di ogni membro viene calcolato in base ai propri premi e perdite, non a quelli dell'intero gruppo.