Domande comuni su come preparare e archiviare le tasse aziendali
Essere preparati per le tasse aziendali significa avere tutte le risposte e lavorare attraverso il processo. Se si lavora con queste domande, è possibile appianare le rughe e fare più velocemente.
01 - Che forma devo usare per le tasse di busines?
Il modulo utilizzato per l'archiviazione delle imposte sulla tua attività dipende dal tipo di attività:
- Se la tua azienda è una ditta individuale o una società con un solo socio, prepara e archivia la Tabella C e aggiungila alla dichiarazione dei redditi personale
- Se la tua azienda è una società in nome collettivo o più soci LLC, dovrai presentare una dichiarazione di associazione (modulo 1065) e un programma K-1 per ciascun socio o socio LLC.
- Per le corporazioni S, utilizzare Form 1120-S
- Per le aziende, utilizzare il modulo 1120
Per le tasse aziendali pagabili tramite la dichiarazione dei redditi personale, sarà inoltre necessario completare l'abbonamento SE per le imposte sul lavoro autonomo.
02 - Quando è dovuta la mia dichiarazione dei redditi?
Variazioni delle scadenze per le imposte societarie e di associazione, efficaci con l'anno fiscale 2017 (deposito nel 2018):
Le imposte societarie sono dovute quattro mesi e mezzo dopo la fine della fine dell'anno fiscale della società. Per tutte le società del gruppo C di fine 31 dicembre e per le società, le dichiarazioni dei redditi sono previste per il 17 aprile.
Le dichiarazioni dei redditi di società di persone e società sono dovute il 15 marzo. Ciò include la presentazione di soci di più soci come partnership.
Unico proprietario e aziende con un solo socio LLC che presentano la Tabella C con le loro dichiarazioni dei redditi personali - la data di scadenza è il 17 aprile.
Leggi l'articolo completo per vedere le date specifiche per le date specifiche di questo anno fiscale. Se la data di scadenza cade in un fine settimana o in un giorno festivo, la data di scadenza dell'imposta specifica per l'anno è il giorno lavorativo successivo. Le date per quest'anno riflettono eventuali modifiche.
03 - Di quali informazioni ho bisogno per presentare la dichiarazione dei redditi?
Per il deposito fiscale per tutti i tipi di business, il calcolo più importante necessario è per il reddito netto delle imprese su un conto economico (reddito) e un bilancio. Avrete anche bisogno di registrazioni per detrazioni e acquisti di beni aziendali come veicoli e attrezzature. Ecco le informazioni necessarie, in base al tipo di attività:
- Dichiarazione dei redditi delle piccole imprese nella Tabella C
- Partnership o socio con più membri
- Corporation and S corporation
04 - Di quali cambiamenti fiscali devo sapere?
Questo articolo spiega i tassi di chilometraggio aziendale applicabili, le variazioni nel trattamento fiscale delle plusvalenze e le variazioni di ammortamento. I lavoratori autonomi (non dipendenti o proprietari aziendali) possono richiedere una detrazione per le spese sanitarie per se stessi e le loro famiglie.
05 - Come si calcola il costo della merce venduta per la Tabella C?
Il costo del venduto è un calcolo importante per le aziende che producono o vendono prodotti, perché il risultato di questo calcolo influisce sul reddito netto dell'azienda. Il costo del venduto (COGS) è calcolato:
- Inizio del costo dell'inventario
- Più costo dell'inventario aggiuntivo fabbricato o acquistato durante l'anno
- Minus Cost of Ending Inventory
- Equals Cost of Goods Sold
06 - Quali sono le spese aziendali che posso detrarre?
Quasi tutte le spese aziendali legittime possono essere detratte, ma per alcune spese ci sono dei limiti all'importo che può essere detratto, e alcune spese non sono considerate deducibili ai fini dell'imposta professionale. Leggi di più sulle detrazioni fiscali aziendali dalla A alla Z per vedere quali spese puoi detrarre.
Si consiglia inoltre di consultare questo articolo per discutere delle spese aziendali che non è possibile detrarre.
07 - Come posso presentare la mia dichiarazione dei redditi?
Il modo migliore per presentare le imposte sul reddito federali online è tramite e-filing, sia attraverso il tuo preparatore fiscale o utilizzando il software di preparazione fiscale. Il sistema E-file include due metodi di pagamento e due tipi di e-filing, a seconda del tipo di modulo archiviato. Puoi anche e-file e pagare utilizzando una carta di debito o di credito.
08 - Cosa succede se non posso pagare la mia fattura fiscale in questo momento?
È necessario pagare le tasse aziendali entro la data di scadenza, anche se si sta presentando una richiesta di estensione. Se non è possibile pagare le tasse entro questa data, verranno applicate sanzioni e interessi. Ma l'IRS offre alcune opzioni di pagamento in ritardo:
- Potresti riuscire a ottenere un'estensione a breve termine (120 giorni), ma verranno comunque applicati interessi e sanzioni
- Potresti essere in grado di pagare su un piano a rate o
- Potresti essere in grado di pagare con una carta di credito o di debito, a pagamento
09 - Devo presentare la domanda se non devo alcuna tassa commerciale?
Sì, ogni azienda deve preparare e presentare una dichiarazione dei redditi aziendali, anche se l'azienda non ha avuto profitto per l'anno. Le aziende che presentano la Tabella C includono informazioni sulla tassa professionale con la dichiarazione dei redditi personale e potrebbero esserci crediti derivanti dall'attività commerciale che si applicano alle imposte personali.
10 - Per quanto riguarda le tasse sul lavoro autonomo? Come posso pagare le tasse per lavoro autonomo?
Se sei un unico proprietario, socio o membro di una LLC, devi pagare le tasse di lavoro autonomo (tasse di previdenza sociale e Medicare), oltre alle imposte sul reddito d'impresa. Questo articolo discute le domande più comuni sulle tasse sul lavoro autonomo, incluso il modo in cui queste tasse sono calcolate e pagate.