Come gestire i vostri conti di credito e il vostro investimento in crediti clienti
Non tutte le piccole imprese concedono credito. Invece, fanno tutte le loro vendite su base di cassa. In molti casi, questo costa loro vendite e clienti perché, piaccia o no, viviamo in una società basata sul credito. Se un fornitore ha bisogno di effettuare un ordine più grande da una società, quel fornitore potrebbe non avere i fondi per pagare tutto in caso. Quell'ordine andrà ad un'altra società a meno che la tua piccola impresa non estenda il credito. Le piccole imprese affrontano un trade-off. Devono bilanciare i costi di concessione del credito contro i benefici dell'aumento delle vendite.
La maggior parte delle piccole imprese ha due tipi di clienti. Hanno clienti B2B o clienti di credito commerciale . Il credito commerciale sta semplicemente estendendo il credito ad altre imprese. Le piccole imprese hanno anche clienti B2C o clienti di credito al consumo, che è il pubblico.
Cosa rende la politica di credito per un'azienda?
Se un'azienda esegue un'analisi costi / benefici e prende la decisione molto importante di estendere il credito ai propri clienti, deve stabilire procedure per i conti di credito e di raccolta.
Di solito ci sono tre parti di una buona politica di credito:
- Condizioni di vendita
Le condizioni di vendita per un cliente di credito indicano come l'impresa venderà i suoi prodotti o servizi. La ditta richiederà una vendita in contanti o estenderà il credito? Tale decisione è presa attraverso il processo di analisi del credito e determinare a chi dovrebbe essere concesso il credito.
Se la piccola impresa decide di concedere credito a un cliente, deve stabilire dei termini. Questi termini includeranno il periodo di credito e qualsiasi sconto tu decida di offrire al cliente insieme al periodo di sconto.
Le condizioni di vendita possono essere le seguenti: 2/10, netto 30. Ciò significa che offri ai tuoi clienti uno sconto del 2% se pagano in 10 giorni. Se non prendono lo sconto, il conto è dovuto in 30 giorni.
- Analisi del credito
Nel determinare la politica del credito, una società determina come concedere il credito ai consumatori e alle imprese. Usano un certo numero di metodi per fare ciò, tra cui la raccolta di rapporti di credito , la valutazione delle 5C di credito e il punteggio di credito.
- Politica di raccolta
Se un'azienda decide di offrire credito ai suoi clienti, deve sviluppare una politica di raccolta che utilizzerà per monitorare i suoi conti di credito. La maggior parte delle aziende utilizza due approcci. Usano il periodo di raccolta medio e il programma di invecchiamento dei conti clienti .
Il periodo di raccolta medio (ACP) consentirà a un imprenditore di sapere quanti giorni, in media, occorrono per raccogliere conti di credito. L'imprenditore può paragonare gli ACP ad altre ditte nel suo settore e agli ACP da altri anni. L'ACP offre al titolare dell'azienda una grande quantità di dati su cui lavorare. Se l'ACP sta aumentando, il proprietario dell'azienda dovrebbe intraprendere azioni di raccolta più aggressive sui suoi conti di credito.
Anche la pianificazione dell'invecchiamento dei crediti è uno strumento prezioso. Potete vedere a colpo d'occhio quale percentuale dei vostri conti di credito sono in ritardo e quanti sono delinquenti fino al punto di essere considerati inesigibili. Tra il programma di invecchiamento e l'ACP, è relativamente più facile per un imprenditore tenere d'occhio i conti di credito e risolvere eventuali problemi che potrebbero influire sul flusso di cassa dell'azienda prima che accadano.