Informazioni sulla detrazione fiscale che possono farti risparmiare denaro Arrivano aprile
1. Devo detrarre la parte della mia casa che utilizzo per la mia azienda?
C'è stato un tempo in cui i proprietari di attività commerciali che si sono qualificati per questa detrazione non l'avrebbero preso perché si pensava di essere uno dei fattori che hanno sollevato una bandiera rossa per i revisori dei conti IRS e aumentato le possibilità di un controllo. Fortunatamente, non è necessariamente così. Ancora meglio, l'IRS ha cambiato il modo di detrarre l'uso da casa, rendendolo più facile e più che mai.
Anche così, ci sono alcuni requisiti che devono essere soddisfatti per prendere la deduzione del Ministero degli Interni . Il più importante dei quali è che il tuo spazio ufficio viene utilizzato esclusivamente e regolarmente per le imprese. Ciò significa che un ufficio che funge da luogo di lavoro e la sala computer di famiglia durante la notte non si qualificano per una detrazione in base alle regole dell'IRS. Detto ciò, non è necessario avere un'intera stanza per te. Puoi dividere una sezione di una stanza che viene utilizzata solo per la tua attività.
Puoi detrarre solo la porzione della tua casa che viene utilizzata per le imprese. Quindi se il tuo ufficio di casa occupa metà del soggiorno, puoi dedurre solo la metà del soggiorno.
Inoltre, questo ufficio deve essere il luogo principale in cui lavori. Ci sono un paio di eccezioni alla regola dell'home office relative alle cure giornaliere e all'inventario, ma per la maggior parte, il tuo ufficio di casa deve essere il luogo in cui lavori e il business è tutto ciò che viene fatto in quello spazio.
L'IRS consente due opzioni per la detrazione dell'home office. Il metodo regolare ti consente di moltiplicare la percentuale di spazi per uffici nella tua casa con le spese operative domestiche come affitto, mutuo e servizi. Quindi, se il tuo ufficio di casa occupa il 5% dello spazio della tua casa, lo moltiplicheresti per i costi delle tue operazioni a casa. L'aumento del numero di uffici domestici ha recentemente portato l'IRS a creare un'opzione semplificata per la deduzione degli uffici domestici in cui moltiplichi la metratura del tuo ufficio domestico (massimo 300 piedi quadrati) di $ 5. Quindi se sei a casa ufficio è di 100 metri quadrati, si moltiplica che da $ 5 a $ 500.
2. Ora che sono un lavoratore autonomo, posso cancellare la mia macchina come spesa aziendale?
La buona notizia è che non è necessario disporre di un business car separato per detrarre il costo aziendale del veicolo . L'IRS consente di detrarre i costi effettivi di avere la tua auto per lavoro, ma l'opzione più semplice è quella di tracciare il tuo business percorrendo miglia e moltiplicarlo per il costo per miglia di quell'anno. Come per tutte le deduzioni fiscali dei lavoratori autonomi, la chiave è quella di tenere registri dettagliati e differenziare tra l'uso commerciale e personale dell'automobile. Puoi utilizzare un diario scritto a mano o un dispositivo di localizzazione elettronico, come CarCheckup.
Il dispositivo di localizzazione è di circa $ 150, ma traccia automaticamente e quindi carica i riepiloghi delle miglia direttamente sul tuo computer tramite USB. Ci sono anche app per telefono che puoi usare, sebbene tu voglia controllare che stia misurando le miglia con precisione.
3. Che tipo di spese posso cancellare?
Ci sono molte spese diverse che un'azienda può dedurre. Probabilmente più di quanto pensi. Le detrazioni per la casa d'affari si dividono in due categorie: spese dirette e spese indirette. Le spese dirette sono quelle direttamente correlate alla creazione del prodotto o alla fornitura di servizi. Ad esempio, se sei un blogger, il tuo hosting e dominio web saranno una spesa diretta. I costi indiretti sono quelli che non possono essere collegati al risultato di un prodotto specifico ma sono necessari per sostenere l'azienda. Esempi di costi indiretti sarebbero l'accesso a Internet, che non solo consente di accedere al blog ma anche al marketing, alla posta elettronica, all'assistenza clienti, ecc.
Puoi avere un'idea dei tipi di cose che puoi detrarre esaminando questo elenco di possibili detrazioni .
Mentre cancellare le spese sembra facile e diretto, è necessario essere attenti che non si prenda una detrazione completa quando solo una parte della spesa è stata utilizzata nel mondo degli affari. Ad esempio, se acquisti un nuovo computer per la tua azienda, ma lo utilizzi anche per uso personale come la memorizzazione di foto, musica e giochi, dovrai tenere traccia del tuo uso aziendale e detrarre solo quella percentuale. Un'altra area è il tuo cellulare . Se si utilizza il cellulare sia per il lavoro sia per il personale, è necessario tenere traccia della percentuale di tempo utilizzata per le chiamate aziendali e le chiamate personali. Internet è un'altra deduzione complicata se è usata sia per affari che per piacere.
4. Posso cancellare i miei pagamenti dell'assicurazione sanitaria se ho una polizza assicurativa individuale?
Se sei un lavoratore autonomo e paghi per la tua assicurazione sanitaria, puoi detrarre l'intero costo dei premi dell'assicurazione sanitaria come detrazione personale. È importante notare che, al fine di detrarre le spese di assicurazione sanitaria , è necessario disporre di un utile netto dalla vostra attività. Se si interrompe anche nella propria attività o si verifica una perdita, è necessario prendere la detrazione delle spese mediche sul proprio rendimento individuale utilizzando l'Allegato A.
5. Ho bisogno di ricevute per tutte le mie spese deducibili o posso usare gli estratti conto della carta di credito come prova?
Mantenere e organizzare le ricevute è fondamentale nel caso in cui sia necessario dimostrare le spese in una verifica. L'onere della prova su qualsiasi detrazione di spesa aziendale è il "Four Ws": chi, cosa, dove e perché. Se è possibile dimostrare la necessità della spesa con vari altri mezzi, come un registro di auto e un estratto conto della carta di credito, l'IRS può accettarlo. Il modo più sicuro per dimostrare una spesa è con una ricevuta e una nota che specifica chi, cosa, dove e perché.
Se hai altre domande fiscali, considera l'utilizzo di queste altre risorse:
- Le 5 principali domande fiscali autonome
- Top 5 Domande di audit sui rimborsi fiscali autonomi
- 15 Detrazioni fiscali autonome
Disclaimer: non sono uno specialista fiscale o procuratore fiscale autorizzato. Le informazioni fornite qui dovrebbero essere utilizzate come guida generale. Per domande specifiche sulle proprie tasse, consultare un esperto fiscale o fare riferimento alle pubblicazioni ufficiali dell'IRS.
Aggiornato maggio 2016 Leslie Truex