Fortunatamente, ci sono molti vantaggi nel dare in beneficenza . Soprattutto, ti fa sentire bene.
A partire dal 2018, tuttavia, un altro aspetto positivo del donare - detrazioni fiscali - sarà più difficile da ottenere.
Le detrazioni fiscali di beneficenza vanno di pari passo con la "deduzione standard". Per ricevere una detrazione fiscale benefica abbiamo sempre avuto bisogno di dettagliare le nostre deduzioni e di avere deduzioni sufficienti per superare la deduzione standard.
In base alla nuova legge sui tagli fiscali e sui posti di lavoro, la deduzione standard è aumentata. Ad esempio, ora è $ 24.000 per una coppia sposata che presenta congiuntamente. Inoltre aggiungi altri $ 1250 se hai 65 anni o più. Per una singola persona, la detrazione standard ammonta a $ 12.000 più $ 1550 per gli over 65.
Anche se la deduzione delle tasse di beneficenza è stata mantenuta nella nuova legge, per il donatore di beneficenza medio, potrebbe non essere così vantaggioso da dettagliare.
Ci sono ancora alcuni modi per trovare un vantaggio fiscale per le donazioni caritatevoli.
Un metodo ha a che fare con un IRA (Individual Retirement Account) e solo se uno è 70-1 / 2. Chiedi al tuo custode IRA di trasferire denaro direttamente dal tuo account a un'organizzazione benefica. Tale azione, denominata Distribuzione qualificata di beneficenza (QCD), non comporterà una detrazione, ma potrebbe ridurre il reddito lordo rettificato con conseguente riduzione della bolletta delle imposte. Collabora con il tuo consulente finanziario per assicurarti che funzioni per te e per comprendere tutti i punti salienti, compreso il modo in cui influisce sulla tua Minimum Minimum Required (RMD) e qualsiasi limite su quanto puoi trasferire.
Un'altra possibilità sarebbe quella di incanalare le vostre donazioni benefiche attraverso un fondo consigliato dai donatori . Tali fondi possono essere istituiti facilmente con molte banche, intermediari o fondazioni di comunità e per un minimo di $ 5000. Raggruppando i tuoi contributi per diversi anni in un anno (eliminando così l'ostacolo della deduzione standard), potresti essere in grado di prendere una detrazione fiscale l'anno in cui dai il denaro al tuo account. È quindi possibile distribuire i fondi in beneficenza nel tempo.
Se puoi fare una donazione deducibile in beneficenza, sia dando una quantità significativa e avendo abbastanza altre deduzioni da dettagliare o attraverso uno di questi altri metodi, ecco alcune cose da tenere a mente.
01 - Come funziona la detrazione dell'imposta sul reddito per una donazione di beneficenza?
Quando un contribuente prende una deduzione di beneficenza, i risparmi salgono man mano che aumenta la propria fascia fiscale. Più è il più ricco, più vantaggioso è il dare carità.
Per detrarre un contributo di beneficenza, è necessario presentare il Modulo 1040 e dettagliare le detrazioni sulla Tabella A.
02 - Quando può essere presa una detrazione di contributi di beneficenza?
03 - Quali organizzazioni di beneficenza sono considerate qualificate?
L'ente di beneficenza ti dirà se la tua donazione è fiscalmente deducibile, in più puoi cercarla sul sito web dell'IRS.
Ecco i tipi di organizzazioni in cui solitamente è possibile dedurre una detrazione fiscale per il proprio contributo:
- Chiese e altre organizzazioni religiose
- Organizzazioni educative esenti da tasse
- Ospedali esenti da tasse e alcune organizzazioni di ricerca medica,
- Agenzie governative come uno stato o una divisione di uno stato
- Organizzazioni (ovvero fondi federati ), come una cassa della comunità, che sono supportate dal pubblico
- Alcune fondazioni private che distribuiscono i contributi che ricevono a enti di beneficenza pubblici. Alcune fondazioni operative private. Maggiori informazioni sulle fondazioni .
- Alcune organizzazioni associative che ricevono più di un terzo dei loro contributi dal pubblico in generale.
Le detrazioni fiscali di beneficenza non sono ammesse per contributi a un individuo, a un governo straniero, organizzazioni di beneficenza internazionali, partiti politici, campagne politiche, organizzazioni di assistenza sociale, comunemente note come 501 (c) (4) , o commissioni di azione politica.
04 - Esiste una detrazione fiscale per beneficenza a livello internazionale?
Siamo tutti preoccupati per le buone cause all'estero e molti di noi vogliono dare globalmente. Ma quali sono le implicazioni per la tua detrazione fiscale benefica?
Se l'ente di beneficenza è registrato negli Stati Uniti come ente di beneficenza, puoi effettuare una detrazione per la tua donazione. Se l'ente di beneficenza non è registrato, non vi è alcuna detrazione fiscale. Molte, molte organizzazioni non profit registrate negli Stati Uniti forniscono aiuti internazionali, in particolare per i soccorsi in caso di calamità .
05 - Come posso gestire le detrazioni per donazioni non in contanti a un ente di beneficenza?
In ogni caso, ci sono regole per donazioni non in denaro come proprietà o vecchi vestiti, arredi per la casa o attrezzature per ufficio.
Per la proprietà di proprietà per più di un anno, la detrazione è solitamente pari al valore equo di mercato della proprietà.
L'abbigliamento e gli articoli per la casa donati devono essere in "buone condizioni o migliori", secondo l'IRS. È necessario avere una ricevuta per le merci dalla carità per richiedere una detrazione. Non è possibile effettuare una detrazione per gli oggetti che si gettano in un cestino.
Potresti aver bisogno di una valutazione qualificata se donerai un articolo o un gruppo di articoli per i quali hai detratto più di $ 500.
06 - Posso ottenere una detrazione per donare la mia auto?
Per ricevere una detrazione per la donazione di un'auto, un camion, una barca, un aereo o qualsiasi altro veicolo, l'oggetto deve valere più di $ 500. Inoltre, è necessario avere un riconoscimento scritto dalla carità.
Dai un'occhiata ai nostri suggerimenti per un risultato felice per te, l'ente di beneficenza e la tua auto.
07 - Posso prendere una detrazione per il mio lavoro di volontariato?
Per la persona media, le spese deducibili per il volontariato non dovrebbero superare la nuova deduzione standard.
08 - Quale documentazione è necessaria per le detrazioni per contributi di beneficenza?
La conferma deve contenere il nome dell'organizzazione, la data del contributo e l'importo del regalo. Gli enti di beneficenza sono tenuti a fornire un riconoscimento scritto per donazioni superiori a $ 250, ma la maggior parte offre qualche ricevuta indipendentemente dalle dimensioni del contributo fornito.
Per i contributi inferiori a $ 250, se non è stata fornita una ricevuta, sarà sufficiente un assegno annullato o un estratto conto bancario. Non è possibile detrarre le donazioni casuali che si depositano nella cassa o nel secchio di raccolta di un ente di beneficenza senza ricevuta.
Se si ricevono alcuni beni o servizi in cambio della propria donazione, l'ente di beneficenza deve specificare il valore di tali beni o servizi. Puoi detrarre solo l'importo della tua donazione superiore a tale valore. I documenti dell'organismo di beneficenza dovrebbero precisare ciò che è deducibile.
09 - Cosa succede se ho attraversato il mio telefono cellulare?
10 - L'impegno che ho fatto su un sito di crowdfunding è deducibile?
Alcuni siti di crowdfunding come Crowdrise o Generosity by IndieGoGo possono includere sia campagne senza scopo di lucro che individui che raccolgono fondi per un'altra persona.
Solo le organizzazioni non profit qualificate che raccolgono fondi su questi siti possono fornire una detrazione fiscale.
Cercare una verifica dello status fiscale dell'organizzazione che sta raccogliendo fondi. Ovviamente, se la campagna è per un individuo, un'azienda o un prodotto, non ci sarebbe alcuna detrazione fiscale di beneficenza.
Questo articolo è solo a scopo informativo. Non è destinato a essere un parere legale. Controlla altre fonti, come l'IRS, e consulta un consulente legale o un contabile.