Come stimare la tua dichiarazione di imposta sul reddito come un contraente indipendente
Se sei un appaltatore tipico (o qualsiasi tipo di proprietario di piccole imprese), una delle cose più difficili della tua situazione fiscale è la variabilità delle tue entrate.
Se il vostro reddito oscilla di mese in mese, sarete particolarmente interessati a leggere la risposta a questa domanda, in cui un metodo che qualsiasi proprietario di una piccola impresa può utilizzare per valutare la propria fattura fiscale è presentato.
Domanda del lettore:
Sono sposato e madre di tre figli. Sto lavorando per qualcuno che mi chiama un appaltatore indipendente. È mia responsabilità pagare le mie tasse e non so da dove cominciare.
Mio marito porta a casa $ 495,00 a settimana dopo le tasse e reclama i bambini. Faccio ovunque da $ 400 una settimana a $ 800 una settimana prima delle tasse e non ho idea di cosa dovrei mettere da parte. Sono in perdita e sto perdendo il sonno per questo. Non voglio fare niente di sbagliato.
Firmato: molto confuso
Risposta:
Non essere. Non è un appaltatore indipendente che determina come pagate la vostra imposta sul reddito ma la vostra forma legale di proprietà aziendale .
Se la tua azienda non è incorporata , ad esempio se sei un unico proprietario o sei in una società , le entrate e le spese aziendali sono semplicemente registrate in un modulo separato ( T2125 ) che fa parte della normale dichiarazione dei redditi T1 personale molte spese commerciali comuni e spiega le regole di detrazione delle imposte sul reddito relative a ciascuna spesa).
Il tuo reddito aziendale meno le spese commerciali determina se hai un profitto o una perdita per l'anno. Se hai un profitto, viene aggiunto al tuo altro reddito; se hai una perdita, viene sottratto. (Questo è uno dei molti vantaggi di avviare un'impresa sul lato - le perdite nei primi anni di attività possono essere ammortizzate a fronte di un impiego regolare o di altre entrate.
Vedi Richiedere le spese per una perdita aziendale sulle tasse canadesi .)
L'articolo La tua prima dichiarazione dei redditi aziendali ti guiderà attraverso il processo di completamento del tuo ritorno T1.
Per saperne di più sulle spese aziendali, ecc. Vedi l'imposta sul reddito canadese e la tua piccola impresa .
Come stimare quanto denaro mettere a parte per le imposte sul reddito
Se questo è il tuo primo anno di attività, puoi approssimare quanti soldi hai bisogno di mettere da parte stimando il tuo reddito e la tua fascia fiscale.
- Se hai guadagnato $ 400 a settimana tutto l'anno, il tuo reddito prima delle tasse sarebbe di $ 22,400, quindi da quello che hai detto è il più basso reddito.
- Se hai guadagnato $ 800 a settimana tutto l'anno, il tuo reddito prima delle tasse sarebbe di $ 44,800, il più alto sarebbe il tuo reddito.
Quindi possiamo supporre che il tuo reddito sarebbe in questa fascia e usare queste cifre per vedere approssimativamente quanta tassa pagherai usando le tasse canadesi per le imposte sul reddito delle agenzie canadesi per le persone che dicono che (per esempio) le aliquote fiscali federali per il 2017 siamo:
| Aliquota fiscale | Staffa fiscale |
| 15.00% | Fino a $ 45,916 |
| 20.50% | $ 45,917- $ 91.831 |
| 26.00% | $ 91,832- $ 142,353 mila |
| 29.00% | $ 142,354- $ 202.800 |
| 33.00% | $ 202,801 e oltre |
Nel tuo caso, sia le stime basse che quelle alte sono ancora comprese nella fascia di imposta del 15%, quindi vuoi provare a mettere da parte almeno $ 3,360 ($ 22,400 x 15%), e sarebbe meglio mettere da parte $ 6,720 ($ 44,800 x 15%) per coprire il vostro conto fiscale potenziale.
Ora non è così semplice, perché questa stima non tiene conto delle tasse provinciali, che variano a seconda della provincia in cui ti trovi, o del fatto che presumibilmente avrai varie spese aziendali e detrazioni sul reddito che abbasseranno il tuo reddito netto. Vedere le aliquote fiscali provinciali / territoriali.
Tieni presente che si tratta di stime e che qualsiasi pagamento in eccesso o sotto pagamento verrà risolto quando completi la dichiarazione dei redditi a fine anno, ma accantonando tali importi assicurerai che non riceverai spiacevoli sorprese al momento dell'imposta.
Anni fiscali successivi
Dopo il tuo primo anno di attività (e la tua prima dichiarazione dei redditi), ti verrà richiesto di pagare le tasse in rate trimestrali. La CRA ti invierà notifiche ogni trimestre indicando l'importo dell'imposta da pagare in base al reddito d'esercizio dell'anno precedente.
Si noti che si tratta solo di stime: se il reddito aziendale aumenta notevolmente durante l'anno e si continua a pagare solo l'importo indicato negli avvisi di rata, è possibile che si verifichi una fattura fiscale significativa quando si registra il rendimento annuale. Per evitare questo shock è possibile aumentare i pagamenti trimestrali stimando la bolletta delle imposte annuale in base al reddito aziendale aumentato.
Viceversa, se il reddito aziendale diminuisce drasticamente durante l'anno, è possibile ridurre i pagamenti trimestrali. In caso contrario, il pagamento in eccesso sarà rimborsato al momento dell'imposta.
Dopo ogni anno fiscale, l'agenzia di rating del credito aggiorna la stima dell'imposta dovuta per l'anno successivo e ciò si riflette nei pagamenti trimestrali.
Ulteriori informazioni sull'imposta sul reddito canadese: