6 crediti fiscali per ridurre le tasse aziendali

by Jean Murray

Crediti d'imposta per accesso disabili, ricerca, assunzione di lavoratori e altro

Per la maggior parte dei proprietari di imprese, il termine "credito d'imposta" significa qualcosa di buono, ma non sono sicuri di cosa significhi realmente il termine e i crediti d'imposta sono spesso confusi con le detrazioni fiscali. Come vedrai, i crediti d'imposta sono migliori delle deduzioni. Inoltre, in questo articolo vengono spiegati alcuni dei crediti d'imposta più comuni che le aziende possono utilizzare per ridurre le tasse.

Qual è lo scopo dei crediti d'imposta?

I crediti d'imposta sono dati a imprese e individui come incentivi per determinati tipi di attività. Ad esempio, le imprese possono ottenere crediti d'imposta per l'acquisto di veicoli efficienti dal punto di vista energetico e la costruzione di prodotti "verdi". Di solito viene offerto un credito d'imposta per un periodo di tempo specifico, che termina dopo che il tempo è scaduto.

Crediti d'imposta per gli acquisti

Per i crediti d'imposta per gli acquisti aziendali, è necessario aver acquistato e messo in servizio (iniziato a utilizzare) l'apparecchiatura, il veicolo o la struttura nell'anno in cui si richiede il credito d'imposta.

Verifica con il tuo professionista fiscale

Mentre leggi l'elenco, tieni presente che tutti questi crediti hanno limiti e qualifiche che devi soddisfare per poter ricevere il credito. Leggere attentamente e discutere eventuali crediti d'imposta con il proprio consulente fiscale o consulente fiscale.

01 - Qual è la differenza tra crediti d'imposta e detrazioni fiscali?

I crediti d'imposta sono superiori, in termini di risparmio fiscale, alle detrazioni. I crediti d'imposta sono dedotti dal reddito prima che sia determinato il reddito lordo prima delle imposte. Le detrazioni fiscali sono prese nella fase successiva del processo fiscale, riducendo il reddito imponibile netto.

Lo scopo di un credito d'imposta è di dare ad un'impresa un incentivo ad agire (o non ad agire). Nei casi seguenti, queste azioni avvantaggiano l'economia, l'ambiente, lo sviluppo del business o altri scopi commerciali positivi.

02 - NUOVO credito d'imposta per ricerca e sviluppo

I crediti fiscali per la ricerca e lo sviluppo sono disponibili da molti anni, ma le piccole imprese spesso non si rendono conto di poter beneficiare di questi crediti. Il PATH Act del 2015 include alcuni incentivi maggiori, sotto forma di crediti d'imposta, per le piccole imprese che utilizzano il credito d'imposta per ricerca e sviluppo (ricerca e sviluppo).

Anche se la tua attività non fa ricerche scientifiche tradizionali, potresti avere diritto a questo credito d'imposta per altri tipi di ricerca, tra cui:

sviluppo del prodotto,
migliorare la qualità, l'affidabilità o la funzione del prodotto,
migliorare le prestazioni aziendali,
e pagamenti a ricercatori o dipendenti esterni che fanno ricerca.

Vale la pena dare un'occhiata a questo possibile credito d'imposta.

03 - Crediti e detrazioni fiscali aziendali per "Going Green"

Apportare modifiche alla tua azienda con attrezzature per renderlo più efficiente dal punto di vista energetico o più "amichevole" per l'ambiente può avvantaggiarti grazie ai crediti d'imposta. Oltre ai crediti d'imposta, puoi anche avere diritto a detrazioni fiscali per le modifiche apportate alle tue strutture aziendali.

Ad esempio, il credito d'investimento per la tassa sull'energia aziendale dà credito alle imprese per l'acquisto o l'implementazione di attività di risparmio energetico, come celle a combustibile, energia eolica e energia solare.

04 - Credito d'accesso per persone disabili

Se apporti modifiche alla sede della tua attività commerciale per ospitare dipendenti e clienti con disabilità, potresti avere diritto a crediti d'imposta per accesso disabili. Rimuovere le barriere e aggiornare le strutture ha il duplice scopo di aumentare l'accesso e diminuire le tasse aziendali.

05 - Credito d'imposta per opportunità lavorative per lavoratori assunti

Il credito d'imposta sulle opportunità di lavoro fornisce incentivi ai datori di lavoro che assumono veterani qualificati e altri da specifici gruppi mirati. Questo credito d'imposta è stato modificato ed esteso più volte. Il credito doveva essere eliminato per il 2015, ma il PATH Act del dicembre 2015 ha ripristinato il credito d'imposta e lo ha prorogato fino al 31 dicembre 2019.

06 - Credito d'imposta per veicoli alternativi / ibridi

Gli individui e le imprese che acquistano un veicolo ibrido, elettrico o diesel nuovo di zecca possono usufruire del "credito alternativo per veicoli a motore". Questo credito d'imposta si applica alle nuove auto e camion che sono certificati per il credito da parte dell'IRS. Il credito d'imposta per veicoli a motore alternativo IRS ha più informazioni.

Per qualificarsi, il veicolo deve essere nuovo (non utilizzato), e deve soddisfare determinati criteri di efficienza del carburante e chilometraggio. Se pensi di aver appena acquistato un veicolo che potrebbe qualificarti, verifica con il tuo professionista fiscale.

07 - Credito fiscale per la salute delle piccole imprese

La legge sulla protezione del paziente e sulla cura accessibile (Obamacare) include un credito d'imposta per incoraggiare i piccoli datori di lavoro a offrire l'assicurazione sanitaria per la prima volta oa mantenere la copertura che già possiedono.

Il credito è disponibile per le piccole imprese che pagano almeno la metà del costo della copertura singola per i propri dipendenti. Se la tua azienda e il tuo piano soddisfano le qualifiche, puoi ottenere un credito fino a 50 e dei premi dell'assicurazione sanitaria che hai pagato per i dipendenti. Si noti inoltre che il credito è per i piccoli datori di lavoro con meno di 25 dipendenti equivalenti a tempo pieno .

Questo articolo, di William Perez, esperto di pianificazione fiscale, spiega come qualificarsi.