In questo articolo, discuterò alcuni dei problemi fiscali, finanziari e di immigrazione coinvolti nell'essere un cittadino statunitense che vive all'estero come ex-patriota e che lavora o gestisce un'azienda, e ti offrirò alcuni consigli per effettuare la transizione per un business all'estero più facile.
Justin Bosco è il presidente di Foothills Creative, un'agenzia di marketing inbound specializzata in grafica e web design per marchi audaci. Justin ha deciso di portare i suoi affari all'estero, in Austria, dove ha il suo ufficio virtuale. Mentre ci sono sempre problemi, Justin ne ha menzionati due in particolare: transazioni finanziarie e tasse.
Justin dice:
Una delle principali frustrazioni nel lavorare e vivere al di fuori degli Stati Uniti è ... dover saltare ostacoli quando si ha a che fare con il settore finanziario. Ad esempio, le nuove transazioni vengono spesso contrassegnate e bloccate poiché il mio IP mostra che sono al di fuori degli stati. Ogni volta devo verificare tutte le mie informazioni, fino alla mia patente di guida.
Gestire le banche è anche difficile quando non si dispone di un indirizzo fisico negli Stati Uniti, che tutti richiedono. Ho sentito che usare una casella di posta virtuale è un buon modo per aggirarlo, ma attualmente sto usando l'indirizzo dei miei genitori in modo che qualcuno di cui mi fido possa tenere d'occhio la mail importante.
Justin ha anche menzionato l'esclusione del reddito da lavoro estero, che consente ai cittadini statunitensi che trascorrono più di 330 giorni in un periodo di dodici mesi consecutivi come aventi diritto a un credito d'imposta, fino a un massimo. Spiegherò di più su questo di seguito.
Jeanna Barrett è Fondatrice e Chief Strategist di Prima Pagina.
First Page lavora con start-up e aziende per promuovere la brand awareness e la crescita attraverso i canali di marketing in entrata di contenuti, social media e SEO. Vive e lavora in Belize. Ho chiesto a Jeanna della sua esperienza con questioni legate al lavoro in Belize: Ha anche menzionato le questioni relative alle transazioni bancarie e finanziarie:
... ci sono alcune complicazioni per ottenere una banca in paesi stranieri. È difficile ottenere un conto bancario in Belize, quindi ho ancora conti bancari statunitensi. MA se perdo la mia carta o viene compromessa, ne spedirà una nuova al mio indirizzo negli Stati Uniti, quindi potrei potenzialmente essere senza una carta per accedere a contanti in Belize fino a quando non posso farla spedire dagli Stati Uniti in Belize.
Pertanto, custodisco la mia carta di credito con la mia vita. Inoltre, ogni volta che prendo contanti in Belize (molti posti qui come piccoli banchi di frutta e verdura e le aziende di mamme e papà prendono solo contanti), sono soggetto a una tassa di transazione estera.
Ecco 5 cose che dovresti prendere in considerazione prima di fare affari all'estero:
1. Trova un professionista fiscale esperto.
Cerca qualcuno che sia a conoscenza di problemi fiscali e di segnalazione per gli ex patrioti. Puoi trovare software fiscali che ti aiuteranno a presentare i moduli fiscali corretti, ma se la tua situazione è complicata, anche solo un po ', dovresti avere qualcuno con cui parlare.
2. Controllare le leggi sull'immigrazione.
Ogni paese ha requisiti diversi per i residenti stranieri che vogliono vivere e lavorare nei loro paesi. Lavorare in un paese è diverso dal semplice rimanere in un paese; lavorare richiede di ottenere un permesso di lavoro, non solo un visto.
Se hai intenzione di lavorare in Europa, l'Unione Europea ha un'agenzia Blue Card che ti consente di richiedere un permesso di lavoro. È disponibile per i cittadini non UE "altamente qualificati".
3. Istituire questioni bancarie e finanziarie.
L'attività bancaria nei paesi non statunitensi è diventata più difficile con le nuove leggi statunitensi per ridurre il riciclaggio di denaro sporco e anche per prevenire l'evasione fiscale mantenendo i soldi all'estero. Queste sono le restrizioni che Justin ha incontrato.
Il FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) richiede che i cittadini statunitensi dichiarino le attività finanziarie detenute al di fuori degli Stati Uniti. Pertanto, se si sta lavorando in un altro paese e si dispone di un conto bancario per le transazioni locali, è necessario segnalare tali saldi all'IRS.
Un modo per gestire le transazioni commerciali estere da e verso gli Stati Uniti è quello di trovare una grande banca statunitense che si occupa di queste transazioni ogni giorno. Ad esempio, Wells Fargo e Chase Bank hanno dipartimenti internazionali che possono aiutarti. Guardarsi intorno per trovare le tariffe più basse.
4. Trova qualcuno di cui ti fidi negli Stati Uniti
Avrai bisogno di qualcuno che riceva posta commerciale e personale per occuparsi di altre questioni commerciali.
Non c'è motivo per cui non sia possibile gestire un'azienda con sede negli Stati Uniti all'estero, ma è necessario verificare con il proprio stato per assicurarsi di disporre di un indirizzo commerciale legittimo nello stato. La maggior parte degli stati richiede di avere un agente registrato , qualcuno che può ricevere documenti legali e questa persona deve avere un indirizzo fisico (non una casella postale) nello stato.
Ma il tuo agente registrato non si occuperà della posta ordinaria, quindi avrai bisogno di qualcuno con un indirizzo fisico per inviare posta importante. Potresti voler dare a quella persona una procura; puoi specificare a che cosa si applica il POA.
5. Comprendere l'esclusione dall'imposta sul reddito percepito all'estero.
Se si desidera escludere il proprio reddito estero dalle imposte statunitensi, è necessario conoscere i dettagli di questo programma in modo da poter essere sicuri di rispettare i limiti e le restrizioni. Solo i redditi da lavoro sono ammessi all'esclusione (non dividendi o altri redditi da investimenti).
Devi essere un cittadino statunitense (alcuni stranieri residenti potrebbero essere idonei). Devi anche avere una casa delle tasse al di fuori degli Stati Uniti; questa casa delle imposte è il tuo principale luogo di lavoro o di lavoro. Devi risiedere in quel paese per 330 giorni entro un periodo di 12 mesi e ci sono dei limiti sulla quantità di reddito che puoi escludere.
Potresti anche avere diritto a un'esclusione o una detrazione sulle spese di alloggio all'estero se la tua sede fiscale si trova in un paese straniero. Ci sono, naturalmente, alcune restrizioni e limitazioni.
Altri problemi fiscali per i cittadini statunitensi che lavorano all'estero
Previdenza sociale e imposte Medicare
L'esclusione fiscale estera sopra descritta non include le tasse sul lavoro autonomo ( tasse di previdenza sociale e Medicare sui profitti aziendali). Devi comunque pagare queste tasse.
Se il tuo reddito estero proviene da un datore di lavoro, potresti essere in grado di ottenere l'esenzione dal trattenere questo reddito da lavoro estero, se sei idoneo per l'esclusione. Usa IRS Form 673 per presentare questo reclamo.
Per ulteriori informazioni
Vedi la Guida alle Pubblicazioni IRS 54 per i cittadini degli Stati Uniti e gli stranieri residenti all'estero