Come prepararsi per la contabilità di fine anno
Potresti avere un ottimo CPA, ma se aspetti di parlare con lui fino a quando il tuo anno fiscale sarà finito, c'è poco che lui possa fare per ridurre la bolletta delle imposte. Per ridurre le tasse, segui questi passaggi prima della fine dell'anno.
1. Pagare tutti i debiti insoluti
Se si utilizza il metodo di contabilità di cassa e si dispone di denaro contante, valutare se pagare tutti i conti in sospeso prima della fine dell'anno anche se non sono dovuti. Questa azione ti consente di registrare la spesa nell'anno corrente e, a sua volta, riduce il tuo reddito netto e la tua bolletta.
2. Controlla i tuoi pagamenti fiscali stimati
Controlla i pagamenti delle imposte stimate almeno trimestralmente per assicurarti di pagare abbastanza tasse. Se i tuoi pagamenti sono troppo bassi e devi un grosso saldo alla fine dell'anno, potresti pagare ulteriori interessi e commissioni.
Dovresti anche cogliere questa opportunità per rivedere i tuoi pagamenti delle imposte sul reddito statale, i pagamenti delle imposte sulle vendite, le trattenute dei dipendenti e altre tasse per assicurarti di rimettere gli importi giusti e non incorrere in sanzioni.
3. Rinviare il reddito
È inoltre possibile ridurre il reddito imponibile differendo le entrate fino all'anno successivo. Ci sono due modi per realizzare questo rinvio.
- Per la contabilità di cassa, è possibile ritardare l'invio delle fatture e prolungare le scadenze dei clienti fino a dopo il nuovo anno. Ricorda, il reddito è tassato in base a quando lo ricevi effettivamente.
- Per la contabilità per competenza o per i casi in cui l'addebito non viene effettuato prima della consegna, è possibile ritardare la consegna di beni e servizi fino al nuovo anno fiscale. Si noti che vi sono linee guida rigorose che si applicano alla registrazione dei risconti passivi in base alla contabilità per competenza; controlla con i servizi del tuo controller per vedere se ti è permesso fare questa mossa.
4. Rivedere le regole di ammortamento
Hai acquistato attrezzature o realizzato miglioramenti negli edifici durante l'anno? Assicurati di rivedere le regole di ammortamento. Per ridurre le tasse annuali in corso, dovresti generalmente cercare di massimizzare le tue spese nel seguente ordine:
- Dichiara l'intera spesa nell'anno corrente.
- Utilizzare una tempistica di ammortamento più breve.
- Utilizzare un metodo di ammortamento accelerato.
- Diminuire il valore residuo per consentire una maggiore spesa annuale di ammortamento.
La Pubblicazione IRS 946 oi servizi del controller possono aiutarti a determinare quale dei passaggi precedenti ti è consentito fare.
5. Controllare le modifiche alla legge fiscale
Nei casi in cui si hanno gli stessi tipi di entrate e spese nelle stesse località, si potrebbe erroneamente ritenere che fare le tasse sia solo una questione di modifica dei numeri. Questo equivoco potrebbe farti perdere nuovi crediti, detrazioni o metodi di contabilità fiscale che potrebbero ridurre la tua bolletta.
Ancora peggio, potresti perdere una modifica che non è a tuo favore, sottopagare le tue tasse, o essere sottoposto a un controllo o sanzioni. Consulta regolarmente i comunicati stampa dell'IRS per assicurarti di non perdere le modifiche che potrebbero influire sulla tua attività.
6. Considerare lo spostamento degli acquisti
Se potrebbe essere necessario acquistare un nuovo veicolo o altre attrezzature nel breve termine, esplorare facendo questo acquisto entro la fine dell'anno. Questa precedente data di acquisto ti consentirà di dichiarare maggiori spese sotto forma di ammortamento o l'intero prezzo di acquisto.
Ancora più importante, l'elenco dei crediti aziendali per cose come i veicoli elettrici, l'energia solare e gli aggiornamenti dell'efficienza energetica cambia ogni anno.
Se un credito è in scadenza, potrebbe dare notevoli risparmi se si sposta un acquisto per usufruire di tale credito.
7. Paga i bonus dei dipendenti
Anche i bonus dei dipendenti sono deducibili, quindi un bonus di fine anno può aiutare a ridurre le spese fiscali. Una cosa da ricordare quando si aggiungono nuove spese per ridurre le tasse (rispetto alle spese in aumento che avresti già pagato) è che i tuoi risparmi fiscali sono solo una percentuale della spesa. Dal punto di vista finanziario, quindi, i bonus dei dipendenti ti costeranno più di quanto avresti pagato in tasse aggiuntive se non avessi pagato un bonus.
Tuttavia, se hai avuto un buon anno, vuoi premiare i tuoi dipendenti e vuoi creare una buona volontà, pagare un bonus può essere una buona decisione commerciale. Farlo prima della fine dell'anno fiscale può ridurre quello che devi pagare all'IRS.
Nota: se utilizzi la contabilità di cassa, paghi i tuoi dipendenti in anticipo da una busta paga che non avrebbero ricevuto fino a quando il nuovo anno fiscale potrebbe anche ridurre le imposte, che è simile al pagamento anticipato di altri debiti insoluti.
8. Controlla le tue parentesi
A volte, il modo migliore per pagare meno tasse complessive è pagare di più quest'anno. Questa riduzione si verifica quando si sposta su e giù tra parentesi ogni anno o quando si è in una fase di crescita che aumenta la parentesi ogni anno. Può anche accadere quando aumentano le aliquote fiscali.
Chiedi ai servizi controller di sviluppare una previsione delle entrate e delle spese future per vedere se la tua fascia cambierà. Se prevedi di essere in una fascia più alta il prossimo anno, considera di fare l'opposto del consiglio di cui sopra in modo che tu possa approfittare di un'aliquota fiscale più bassa quest'anno.
Nota su Quando termina l'anno fiscale
Il 31 dicembre è la fine dell'anno civile e la fine dell'anno fiscale per tutti gli individui, ma non tutte le aziende utilizzano l'anno solare per il loro anno fiscale. Al momento della tempistica dei movimenti fiscali, accertarsi di verificare se si utilizza l'anno solare o in precedenza si è scelto di utilizzare un anno fiscale che termina in un mese diverso.